Darbības ar dokumentu

1. pielikums [XLSX]

2. pielikums [XLSX]

3. pielikums [XLSX]

4. pielikums [XLSX]

Madonas novada pašvaldības budžets izstrādāts saskaņā ar spēkā esošo Likumu par budžetu un finanšu vadību, likumu "Par pašvaldību budžetiem", Pašvaldību likumu, Ministru kabineta noteikumiem, kas izdoti saskaņā ar šiem likumiem.

Saskaņā ar likumu "Par pašvaldību budžetiem" pašvaldības budžets sastāv no pamatbudžeta un ziedojumiem.

Pamatbudžets

Pēc apvienošanās ar Varakļānu novadu tiek prognozēts, ka novada pamatbudžets 2026. gadam ieņēmumos būs EUR 63 575 336, bet izdevumos plānots EUR 74 746 980. Naudas līdzekļu un noguldījumu atlikums gada sākumā EUR 7 649 006. Atlikuma samazinājums salīdzinot ar 2025. gada sākumu – EUR 1 330 296. Plānots saņemt aizņēmumus EUR 8 286 762 vērtībā.

Budžeta veidošanas principi ir saglabājušies nemainīgi – no budžeta tiek finansēta iestāde, aktivitāte, projekts. Katrai iestādei, atbilstoši apstiprinātajam amatu vienību sarakstam, aprēķināts darba algas fonds, paredzēti līdzekļi izdevumu segšanai par apkuri, elektrību, ūdeni un kanalizāciju, atkritumu izvešanai un utilizēšanai, skolēnu pārvadājumiem, degvielas iegādei, produktu iegādei skolēnu un PII audzēkņu ēdināšanai.

Papildus valsts finansējumam, pašvaldība ir ieplānojusi trūkstošo finansējumu pedagogu atalgojumiem gan mūzikas, mākslas skolu, bērnu un jaunatnes sporta skolas, bērnu un jauniešu centra pedagogu atalgojumiem, gan vispārizglītojošo skolu pedagogiem (ieskaitot rezervi sept.–dec.) kopā gadam EUR 4 095 928.

Visiem skolēniem no 1. līdz 12. klasei paredzētas brīvpusdienas. 5.–12. klašu skolēniem no pašvaldības budžeta produktu iegādei plānots EUR 1, 00 dienā, gadā tas sastāda EUR 335 396. 1–4.klašu skolēnu ēdināšanai tiek paredzēti EUR 3,09 dienā produktu iegādei, pusi finansējuma piešķir valsts EUR 303 232 un pusi pašvaldība EUR 303 232 .

Plānots finansējums pašvaldības pirmsskolas izglītības iestāžu (turpmāk – PII) audzēkņu ēdināšanai produktu iegādei EUR 1,65 par vienu apmeklējuma dienu vai EUR 2,00 par vienu diennakti. Gadā tam ir ieplānoti EUR 479 467.

Līdzīgi kā citus gadus pašvaldība ieplāno skolēnu braucienu apmaksāšanu uz izglītības iestādēm. Šogad tie ir EUR 613 692.

Ieņēmumi

Pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumus veido nodokļu ieņēmumi – iedzīvotāju ienākuma nodoklis, nekustamā īpašuma nodoklis, azartspēļu nodoklis; nenodokļu ieņēmumi – valsts un pašvaldību nodevas, ieņēmumi no depozītiem un kontu atlikumiem un citi nenodokļu ieņēmumi; transfertu ieņēmumi (maksājumi) no valsts un pašvaldību budžetiem un budžeta iestāžu ieņēmumi.

Nodokļu ieņēmumi

Ieņēmumi no nodokļiem kopumā plānoti EUR 63 575 336. Ieņēmumi no iedzīvotāju ienākuma nodokļa plānoti EUR 25 072 799. Salīdzinot ar pagājušā gada sākumu, tas ir palielinājies par EUR 3 355 399. Tas skaidrojams ar Varakļānu novada pievienošanu Madonas novadam. Plānotais iedzīvotāju ienākuma nodoklis 2026. gadā ir 39,44% no ieņēmumu kopsummas. Ieņēmumi no nekustamā īpašuma nodokļa plānoti EUR 1 842 724 jeb par EUR 200 678 vairāk kā 2025. gada sākotnējais plāns. Ieņēmumi no azartspēļu nodokļa 2026. gadā plānoti EUR 13 200 apmērā jeb par EUR 1 000 vairāk nekā 2025. gada sākumā. Ieņēmumi no dabas resursu nodokļa plānoti EUR 183 091.

Nenodokļu ieņēmumi

2026. gada Madonas novada budžetā nenodokļu ieņēmumus plānots iekasēt EUR 308 486 apmērā, tajā skaitā, valsts un pašvaldību nodevas EUR 41 613 apmērā, procentu ieņēmumi par kontu atlikumiem EUR 13 093 apmērā, pārējos nenodokļu ieņēmumus EUR 4 007 apmērā, ieņēmumi no īpašuma pārdošanas EUR 249 773.

Budžeta iestāžu ieņēmumi

Budžeta iestāžu ieņēmumi ir ieņēmumi no sniegtajiem maksas pakalpojumiem, telpu nomas, maksas par komunālajiem pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi. Tie plānoti EUR 3 927 255 apmērā jeb 6,18% no ieņēmumu kopapjoma.

Transfertu ieņēmumi

Pašvaldības ieņēmumu struktūrā liels īpatsvars ir no valsts budžeta un citu pašvaldību budžetiem saņemtajiem maksājumiem (transfertu ieņēmumiem), tie plānoti 32 227 781 jeb 50,69% no ieņēmumu kopapjoma.

No pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda Madonas novada pašvaldība 2026. gadā saņems dotāciju EUR 9 706 054 apmērā.

Ieņēmumi no valsts budžeta mērķdotācijām izglītībā plānoti:

• Dzelzavas Pakalnu pamatskolai EUR 1 349 103 pedagoģisko darbinieku darba samaksai un sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām, kā arī uzturēšanas izmaksām;

• Pamatizglītības, vispārējās vidējās izglītības daļējai pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām EUR 8 255 838;

• Interešu izglītības programmu daļējai pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām EUR 500 151;

• Bērnu no 5 gadu vecuma izglītošanā EUR 1 452 342 apmērā pirmskolas izglītības pedagoģisko darbinieku darba samaksai un sociālajām iemaksām.

Papildus saskaņā ar pašvaldības noslēgtajiem līgumiem ar Latvijas Nacionālo kultūras centru par profesionālās ievirzes mūzikas/mākslas/dejas izglītības programmu finansēšanu, ministrija 2026. gadam piešķir valsts budžeta pieejamo finansējumu EUR 1 033 823 pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām mākslas un mūzikas programmām.

Lai nodrošinātu profesionālās ievirzes sporta izglītības programmu īstenošanu 2026. gadā, saskaņā ar pašvaldības noslēgto līgumu ar Izglītības un zinātnes ministriju, tā piešķir pašvaldībai no valsts budžeta līdzekļus par kopējo summu EUR 420 534.

Ieņēmumi pašvaldības budžetā no citām pašvaldībām izglītības funkciju nodrošināšanai plānoti EUR 599 000.

1. – 4.klases skolēnu ēdināšanai plānots saņemt no valsts budžeta EUR 303 232.

Pašvaldība 2026. gadā saņems valsts mērķdotāciju pašvaldību autoceļu (ielu) uzturēšanai 1 734 598, kas ir par EUR 125 967 vairāk, nekā 2025. gadā. Tas saistīts ar Varakļānu pievienošanu.

2026. gadā pašvaldība plāno saņemt EUR 5 394 019 lielu valsts mērķdotāciju dažādu ES finansētu projektu īstenošanai, tajā skaitā:

Izdevumi

Izdevumi funkcionālo kategoriju griezumā:

Izpildvaras funkciju nodrošināšanai plānots finansējums EUR 6 944 811 apmērā, tajā skaitā pašvaldības iepriekšējos gados saņemto un kārtējā gadā plānoto aizņēmumu procentu nomaksa EUR 1 403 465, kas salīdzinājumā ar 2025. gada sākuma plānu ir palielinājusies par EUR 20 000. Tas saistīts ar EURIBOR likmes svārstībām un Varakļānu pievienošanu.

Aizsardzībai paredzēts finansējums EUR 10 000 apmērā, kas tiks novirzīts civilās aizsardzības pasākumiem.

Sabiedriskai kārtībai un drošībai paredzēts finansējums EUR 404 066 apmērā. Tajā ietverts arī finansējums Madonas novada pašvaldības policijas izveides pasākumiem.

Ekonomiskai darbībai paredzēts finansējums EUR 598 670 apmērā. Šajos izdevumos ietilpst finansējums tūrismam, uzņēmējdarbībai, algotajiem pagaidu sabiedriskajiem darbiem. Lai atbalstītu nodarbinātības līmeņa paaugstināšanos un nodrošinātu bezdarbnieku iesaisti algotajos pagaidu sabiedriskajos darbos, noslēgts līgums ar Nodarbinātības Valsts aģentūru par algotu pagaidu sabiedrisko darbu vietu izveidi un finansējuma piesaisti.

Vides aizsardzībai 2026. gada izdevumos paredzēts EUR 108 027. Tajā ietilpst vides piesārņojuma mazināšanas pasākumi, latvāņu apkarošana Madonas novadā.

Pašvaldības teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai paredzēts finansējums EUR 18 726 617 apmērā. Šajos izdevumos ietilpst finansējums mājokļu attīstībai, teritoriju attīstībai un apsaimniekošanai, ūdensapgādei, ceļu uzturēšanai, investīciju projektu īstenošanai.

Veselībai paredzēti EUR 341 336. Galvenokārt līdzekļi paredzēti ambulatoro ārstniecības iestāžu darbībai, zobārstniecībai.

Atpūtai un kultūrai paredzēti EUR 5 146 084. Līdzekļi paredzēti kultūras un sporta pasākumu organizēšanai, bibliotēku, muzeju, kultūras namu darbības nodrošināšanai, ēku atjaunošanas projektiem.

Izglītībai 2026. gadā paredzēti EUR 32 911 546. Līdzekļi paredzēti pirmsskolas izglītības iestāžu, vispārējās izglītības iestāžu, mūzikas un mākslas skolu, bērnu un jaunatnes sporta skolas, bērnu un jauniešu centra darbības nodrošināšanai, dažādu izglītības pasākumu organizēšanai, skolēnu pārvadājumiem, ēdināšanai. Šajā summā ietilps arī rezerves izglītības iestāžu pedagogu atalgojumiem no septembra līdz decembrim, kā arī līdzekļi pirmsskolas izglītības iestāžu audzēkņu un vispārējo skolu skolēnu ēdināšanai no septembra līdz decembrim. Šeit paredzēti arī daži izglītības investīciju projekti, piemēram, projekts "Dzelzavas Pakalnu pamatskolas pārbūve Kļavu ielā 2, Dzelzavā, Madonas novadā", "Madonas novada pašvaldības izglītības iestāžu infrastruktūras pilnveide un aprīkošana".

Sociālai aizsardzībai paredzēti EUR 9 555 823. Tajā skaitā EUR 1 476 298 ir sociālajiem pabalstiem paredzētie līdzekļi, EUR 4 164 471 pansionātu un sociālās aprūpes centru darbībai, EUR 353 106 bāriņtiesas darbam.

Izdevumi ekonomisko kategoriju griezumā:

49,36% no kopējiem pamatbudžeta izdevumiem (EUR 36 898 027) paredzēts izlietot atalgojumam un darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām (ieskaitot rezervi pedagogu atalgojumiem no septembra).

EUR 17 742 079 jeb 23,74% no kopējiem izdevumiem ir paredzēti precēm un pakalpojumiem. Tajā skaitā EUR 3 509 270 komunālajiem un sakaru pakalpojumiem, EUR 1 085 729 kurināmajam un degvielai un EUR 2 208 645 ēdināšanas (produktu) izmaksām.

Pavisam neliels īpatsvars 0,59% jeb EUR 439 457 no izdevumiem ir paredzēti subsīdijām un dotācijām. Dotācijas tiek maksātas biedrībām un nodibinājumiem. Kā viens no piemēriem – nevalstisko organizāciju projektu konkurss, kura mērķis ir atbalstīt sabiedriski nozīmīgu programmu, projektu un pasākumu īstenošanu Madonas novadā, veicinot iedzīvotāju līdzdalību aktuālu problēmu risināšanā un apkārtējās vides uzlabošanā.

EUR 1 403 465 jeb 1,88% no budžeta izdevumiem ir paredzēts tērēt aizņēmumu procentu izdevumiem.

Pamatkapitāla veidošanai kopā izdevumos plānots EUR 14 929 968, tai skaitā, pamatlīdzekļiem (bibliotēku krājumiem, datortehnikai, kapitālajam remontam un nepabeigtajai būvniecībai) un nemateriālajiem ieguldījumiem (licencēm). Šie izdevumi veido 19,97% no kopējā izdevumu plāna.

Sociālā rakstura maksājumos Madonas novada pašvaldība 2026. gadā plāno tērēt EUR 2 829 296. Šajā summā ietverti ne tikai pabalsti, bet arī tādu transporta izdevumu (autobusa biļešu) atmaksa skolēniem, kas saistīti ar nokļūšanu izglītības iestādē. Te ir paredzētas izmaksas aprūpei mājās un dienas aprūpes centra pakalpojumi pilngadīgām personām ar garīga rakstura traucējumiem.

Pašvaldību transfertos ir ieplānots EUR 504 688 jeb 0,68% no kopējiem izdevumiem. EUR 500 800 no tā ir paredzēts Madonas novada pašvaldības transfertiem citām pašvaldībām par izglītības pakalpojuma sniegšanu Madonā deklarētajiem bērniem.

Finansēšana

Finansēšanai (aizdevumu pamatsummas atmaksai) 2026. gadā ir paredzēti EUR 2 261 602. Plānots arī saņemt aizņēmumus EUR 8 286 762 apmērā, tajā skaitā:

Ziedojumi

Ziedojumos 2026. gada sākumā ieņēmumi netiek plānoti.

Atlikumā uz 2026. gada sākumu ir EUR 24 240, kas ir par EUR 6 140 mazāk nekā 2025. gada sākumā.

Izdevumos tiek plānoti EUR 8 626 no 2025. gada atlikuma. Šie līdzekļi tiek plānoti Barkavas pansionātam (EUR 5107), Lubānas sociālās aprūpes centram (EUR 1143) un Varakļānu Novada muzejam (EUR 2376).