Darbības ar dokumentu
Rīgā 2024. gada 25. martā
6. panta piekto daļu, 43. panta trešo daļu un
50. panta otro un trešo daļu,
Latvijas Bankas likuma 63. panta otro daļu
un 68. panta trešo daļu
1. Noteikumi nosaka:
1.1. prasības un kārtību, saskaņā ar kuru Latvijā reģistrēta kredītiestāde (turpmāk –kredītiestāde) un citā dalībvalstī un ārvalstī reģistrētas kredītiestādes filiāle Latvijā (turpmāk – filiāle) sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai šajos noteikumos minētos pārskatus, kuri satur statistiskos un uzraudzībai nepieciešamos datus (turpmāk – dati);
1.2. pārskatu iesniegšanas termiņus;
1.3. pārskatos iekļauto datu glabāšanas ilgumu;
1.4. kārtību, kādā nosakāms riska darījumu apmērs ar kredītiestādes akcionāriem, kuriem kredītiestādē ir būtiska līdzdalība, un šo akcionāru – fizisko personu – laulātajiem, vecākiem un bērniem, kredītiestādes padomes un valdes locekļiem, iekšējā audita dienesta vadītāju, risku direktoru, par darbības atbilstības kontroli atbildīgo personu un sabiedrības kontrolieri, šo personu laulātajiem, vecākiem un bērniem, kā arī ar komercsabiedrībām, kurās minētajām personām ir būtiska līdzdalība (turpmāk – personas, kas saistītas ar kredītiestādi).
2. Pārskatos iekļautie dati nepieciešami Latvijas Bankas uzdevumu veikšanai, tai skaitā tam, lai veiktu finanšu tirgus un tā dalībnieku uzraudzību un sagatavotu uzraudzības statistiku, kā arī lai informētu citas institūcijas un sabiedrību par kredītiestāžu un filiāļu darbības attīstību Latvijā.
3. Pārskatos iekļautos datus Latvijas Banka glabā pastāvīgi, izņemot pārskatā, ko sagatavo un iesniedz saskaņā ar šo noteikumu IX nodaļu, iekļautos datus.
4. Kredītiestāde un filiāle pārskatus iesniedz Latvijas Bankai elektroniskā veidā, izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.
5. Kredītiestāde un filiāle sniedz Latvijas Bankai pārskatu sagatavotāja kontaktinformāciju, nosūtot pārskatu sagatavotāja vārdu un uzvārdu, e-pasta adresi un tālruņa numuru uz e-pasta adresi: stp.info@bank.lv.
6. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai šādas Komisijas 2020. gada 17. decembra īstenošanas regulas (ES) 2021/451, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 (turpmāk – ES regula Nr. 2021/451) III pielikumā "Finanšu informācijas sniegšana saskaņā ar SFPS" norādītās pārskatu veidnes individuāli: F 01.01, F 01.02, F 01.03, F 02.00, F 04.01, F 04.02.1, F 04.02.2, F 04.03.1, F 04.04.1, F 04.05, F 05.01, F 06.01, F 07.01, F 08.01, F 08.02, F 09.01.1, F 09.02, F 10.00, F 11.01, F 12.01, F 12.02, F 13.01, F 13.02.1, F 13.03.1, F 14.00, F 16.01, F 16.03, F 16.04, F 16.08, F 18.00, F 18.01, F 18.02, F 19.00, F 20.01, F 20.02, F 20.03, F 20.04, F 20.05, F 20.06, F 20.07.1, F 22.01, F 22.02, F 23.01, F 23.02, F 23.03, F 23.04, F 23.05, F 23.06, F 24.01, F 24.02, F 24.03, F 25.01, F 46.00 un F 47.00.
7. Šo noteikumu 6. punktā minēto informāciju, kas norādīta F 23.01, F 23.02, F 23.03, F 23.04, F 23.05, F 23.06, F 24.01, F 24.02, F 24.03, F 25.01. un F 47.00 veidnē, kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, sniedz, ievērojot ES regulas Nr. 2021/451 11. panta 2. punkta "g" apakšpunkta nosacījumus.
8. Filiāle sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai šādas ES regulas Nr. 2021/451 III pielikumā "Finanšu informācijas sniegšana saskaņā ar SFPS" norādītās pārskatu veidnes: F 01.01, F 01.02, F 01.03, F 02.00, F 04.01, F 04.02.1, F 04.02.2, F 04.03.1, F 04.04.1, F 05.01, F 06.01, F 07.01, F 08.01, F 08.02, F 09.01.1, F 09.02, F 10.00, F 11.01, F 12.01, F 12.02, F 13.01, F 13.02.1, F 13.03.1, F 16.01, F 16.03, F 16.04, F 18.00, F 18.01, F 18.02, F 19.00, F 20.04, F 20.05, F 20.06, F 20.07.1 un F 22.01.
9. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, un filiāle šo noteikumu 6., 7. un 8. punktā minētos pārskatus sagatavo saskaņā ar ES regulas Nr. 2021/451 V pielikumā "Norādes pārskatu sniegšanai par finanšu informāciju" sniegtajām norādēm un iesniedz tos Latvijas Bankai saskaņā ar ES regulas Nr. 2021/451 11. panta 2. punkta "a", "b" un "c" apakšpunktā noteikto regularitāti un ES regulas Nr. 2021/451 3. pantā noteiktajos termiņos.
10. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde un kas saskaņā ar Latvijas Bankas padomes lēmumu nav identificēta kā cita sistēmiski nozīmīga iestāde, sagatavo pārskatu par operacionālā riska zaudējumiem, kas vienādi ar vai lielāki par 5000 euro ekvivalentu, atbilstoši ES regulas Nr. 2021/451 I pielikuma "Pārskatu sniegšana par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām" C 17.01 veidnei "Operacionālais risks: pēdējā gada zaudējumi un zaudējumu atlīdzinājumi pa darbības jomām un notikumu veidiem", ievērojot ES regulas Nr. 2021/451 II pielikuma "Norādes pārskatu sniegšanai par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām" II daļas "Norādes saistībā ar veidni" 4.2. punktā iekļautās norādes.
11. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde un kas saskaņā ar Latvijas Bankas padomes lēmumu nav identificēta kā cita sistēmiski nozīmīga iestāde, šo noteikumu 10. punktā minēto pārskatu sagatavo:
11.1. individuāli, ja tā nav pakļauta konsolidētajai uzraudzībai, ko veic Latvijas Banka;
11.2. konsolidācijas grupas līmenī vai subkonsolidēti, ja tā ir pakļauta konsolidētajai uzraudzībai, ko veic Latvijas Banka.
12. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde un kas saskaņā ar Latvijas Bankas padomes lēmumu nav identificēta kā cita sistēmiski nozīmīga iestāde, šo noteikumu 10. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli pārskata gada 31. decembrī un iesniedz Latvijas Bankai līdz pārskata gadam sekojošā gada 11. februārim kopā ar ES regulā Nr. 2021/451 noteiktajiem pārskatiem par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām (COREP).
13. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, sagatavo pārskatu par finansēšanas plāniem atbilstoši Eiropas Banku iestādes 2019. gada 9. decembra pamatnostādņu Nr. EBA/GL/2019/05 "Pamatnostādnes par saskaņotām definīcijām un veidnēm kredītiestāžu finansēšanas plāniem saskaņā ar Eiropas Sistēmisko risku kolēģijas 2012. gada 20. decembra ieteikumu (ESRB/2012/2)" II pielikumā "Veidnes" noteiktajām veidnēm un ievērojot I pielikumā "Pārskata sniegšana par finansēšanas plāniem" iekļautās norādes.
14. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, šo noteikumu 13. punktā minēto pārskatu sagatavo:
14.1. individuāli, ja tā nav pakļauta konsolidētajai uzraudzībai, ko veic Latvijas Banka;
14.2. konsolidācijas grupas līmenī vai subkonsolidēti, ja tā ir pakļauta konsolidētajai uzraudzībai, ko veic Latvijas Banka.
15. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde, šo noteikumu 13. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli 31. decembrī un iesniedz Latvijas Bankai līdz pārskata gadam sekojošā gada 15. martam.
16. Kredītiestāde un filiāle sagatavo un iesniedz datus atbilstoši šo noteikumu 1. pielikumam "Ikdienas noguldījumu pārskats" (turpmāk – "Ikdienas noguldījumu pārskats"), kurā kredītiestāde un filiāle uzrāda klientu, izņemot monetārās finanšu iestādes, (turpmāk – klienti) skaitu un noguldījumu apmēru saskaņā ar šo noteikumu 2. pielikumā "Norādes 1. pielikuma "Ikdienas noguldījumu pārskats" aizpildīšanai" ietvertajām norādēm par "Ikdienas noguldījumu pārskata" sagatavošanu.
17. "Ikdienas noguldījumu pārskatā" terminu "rezidents", "nerezidents", "mājsaimniecība" un "monetārā finanšu iestāde" lietojums atbilst Latvijas Bankas noteikumiem, kas nosaka statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanu un iesniegšanu.
18. "Ikdienas noguldījumu pārskatu" kredītiestāde un filiāle sagatavo par stāvokli:
18.1. katras darba dienas beigās un iesniedz Latvijas Bankai līdz nākamās darba dienas plkst. 12.00;
18.2. pārskata mēneša pēdējā dienā. Ja pārskata mēneša pēdējā diena nav darba diena, pārskatu iesniedz Latvijas Bankai līdz nākamās darba dienas plkst. 12.00.
19. Kredītiestāde, kurai pārskata ceturkšņa beigās ir noguldījumu platformās piesaistītu noguldījumu atlikums, sagatavo un iesniedz datus atbilstoši šo noteikumu 3. pielikumam "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskats" (turpmāk – "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskats"), kurā uzrāda platformās piesaistīto noguldījumu atlikumu un platformās no jauna piesaistīto noguldījumu apmēru saskaņā ar šo noteikumu 4. pielikumā "Norādes 3. pielikuma "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskats" aizpildīšanai" ietvertajām norādēm par "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskata" sagatavošanu.
20. "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskata" sadaļā "1. Platformās piesaistīto noguldījumu atlikums" kredītiestāde, kurai pārskata ceturkšņa beigās ir noguldījumu platformās piesaistītu noguldījumu atlikums, uzrāda platformās piesaistīto noguldījumu apmēru, vidējo svērto procentu likmi un klientu skaitu pārskata ceturkšņa beigās atbilstoši atlikušajam termiņam (tas ir, laikam no tā perioda beigu datuma, par kuru tiek sagatavoti dati, līdz nolīgtajam darījuma beigu datumam).
21. "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskata" sadaļā "2. Platformās no jauna piesaistīto noguldījumu apmērs" kredītiestāde, kurai pārskata ceturkšņa beigās ir noguldījumu platformās piesaistītu noguldījumu atlikums, uzrāda no jauna piesaistīto noguldījumu apmēru pārskata ceturksnī, vidējo svērto noguldījuma piesaistes procentu likmi un klientu skaitu atbilstoši sākotnējam termiņam (tas ir, periodam no darījuma sākuma datuma līdz nolīgtajam darījuma beigu datumam).
22. Kredītiestāde, kurai pārskata ceturkšņa beigās ir noguldījumu platformās piesaistītu noguldījumu atlikums, "Noguldījumu, kas piesaistīti noguldījumu platformās, pārskatu" sagatavo par stāvokli katra ceturkšņa pēdējā datumā un iesniedz Latvijas Bankai attiecīgi līdz 1. februārim, 1. maijam, 1. augustam un 1. novembrim.
23. Kredītiestāde sagatavo un iesniedz datus atbilstoši šo noteikumu 5. pielikumam "Kredītiestādes bilancē atspoguļotie trešo personu līdzekļi un arestētie naudas līdzekļi", kurā kredītiestāde uzrāda kredītiestādes bilancē atspoguļotos trešo personu līdzekļus, kuri saskaņā ar Kredītiestāžu likuma 172. panta pirmās daļas prasībām nav jāiekļauj kredītiestādes mantas sarakstā maksātnespējas procesa laikā, un arestētos naudas līdzekļus.
24. Kredītiestāde šo noteikumu 23. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli katra ceturkšņa pēdējā datumā un iesniedz Latvijas Bankai attiecīgi līdz 1. februārim, 1. maijam, 1. augustam un 1. novembrim.
25. Kredītiestāde, kas ir mazāk nozīmīgā uzraudzītā iestāde un kas piemēro papildu prasības kredītiestādēm ar paaugstinātu ienākumus nenesošu aktīvu īpatsvaru saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kas nosaka prasības kredītriska pārvaldīšanai, sagatavo un iesniedz datus atbilstoši šo noteikumu 6. pielikumam "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskats" (turpmāk – "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskats"), kurā uzrāda savā īpašumā esošo pārņemto nekustamo īpašumu vai jebkuras sabiedrības, kas ietilpst kredītiestādes prudenciālās konsolidācijas grupā, īpašumā (turpmāk abas kopā – pārņemtā nekustamā īpašuma turētājs) esošo pārņemto nekustamo īpašumu saskaņā ar šo noteikumu 7. pielikumā "Norādes 6. pielikuma "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskats" aizpildīšanai" sniegtajām norādēm.
26. "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskatā" šo noteikumu 25. punktā minētā kredītiestāde uzrāda:
26.1. pārņemtos nekustamos īpašumus, kuri ir pārņemtā nekustamā īpašuma turētāja bilancē pārskata gada beigās;
26.2. pārņemtos nekustamos īpašumus, kurus pārņemtā nekustamā īpašuma turētājs ir iegādājies un pārdevis pārskata gada laikā;
26.3. pārņemtos nekustamos īpašumus, kurus pārņemtā nekustamā īpašuma turētājs ir pārdevis pārskata gada laikā.
27. "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskatā" šo noteikumu 25. punktā minētā kredītiestāde pārņemtos nekustamos īpašumus apvieno grupās, ja sakrīt visi turpmāk minētie parametri:
27.1. īpašumtiesību turētājsabiedrība;
27.2. nekustamā īpašuma veids – nekustamā īpašuma veidu uzrāda, izmantojot būvju klasifikāciju, kas publicēta Centrālās statistikas pārvaldes tīmekļvietnē, izmantojot būves grupu (būves koda pirmās trīs zīmes);
27.3. atrašanās valsts kods – uzrāda tās valsts kodu, kurā nekustamais īpašums atrodas. Valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi";
27.4. atrašanās vieta – nekustamajam īpašumam, kas atrodas Latvijā, uzrāda pārņemtā nekustamā īpašuma atrašanās vietu saskaņā ar administratīvo teritoriju un teritoriālā iedalījuma vienību klasifikatoru, kas publicēts Centrālās statistikas pārvaldes tīmekļvietnē. Nekustamā īpašuma atrašanās vietu nenorāda, ja tas atrodas ārpus Latvijas;
27.5. izmantošanas veids – norāda nekustamā īpašuma pašreizējo izmantošanas veidu;
27.6. turēšanas stratēģija – turēšanas stratēģiju uzrāda atbilstoši nekustamā īpašuma klasifikācijai finanšu pārskatos;
27.7. uzskaites vērtības noteikšanas gads.
28. Šo noteikumu 25. punktā minētā kredītiestāde "Pārņemto nekustamo īpašumu pārskatu" sagatavo par stāvokli pārskata gada 31. decembrī un iesniedz Latvijas Bankai līdz pārskata gadam sekojošā gada 15. februārim.
29. Kredītiestāde sagatavo šo noteikumu 8. pielikumā "Pārskats par riska darījumiem ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi" ietverto pārskatu par riska darījumiem ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi.
30. Kredītiestāde sagatavo šo noteikumu 29. punktā minēto pārskatu, ievērojot šādas prasības:
30.1. riska darījumu ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi, apmērs ir visu riska darījumu ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi, kopsumma, izņemot:
30.1.1. kredītiestādes riska darījumus ar:
30.1.1.1. mātes sabiedrību;
30.1.1.2. meitas sabiedrībām;
30.1.1.3. mātes sabiedrības citām meitas sabiedrībām;
30.1.2. kredītiestādes līdzdalību:
30.1.2.1. meitas sabiedrību pamatkapitālā;
30.1.2.2. to komercsabiedrību pamatkapitālā, kurās kredītiestādei ir dalība;
30.2. riska darījuma ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi, apmērs tiek noteikts saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija regulas (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza regulu (ES) Nr. 648/2012 ceturto daļu;
30.3. ja persona, kas saistīta ar kredītiestādi, sniedz kredītiestādes klientam galvojumu, kas tiek izmantots kā nodrošinājums klienta darījumos ar kredītiestādi, šādu galvojumu iekļauj riska darījumu ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi, kopsummā kā netiešo riska darījumu;
30.4. riska darījumu ierobežojuma izpildi aprēķina kā riska darījumu ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi, kopsummas attiecību pret kredītiestādes pirmā līmeņa kapitālu;
30.5. personas, kas saistīta ar kredītiestādi, identifikatoru veido saskaņā ar šo noteikumu 9. pielikumā "Norādes 8. pielikuma "Pārskats par riska darījumiem ar personām, kas saistītas ar kredītiestādi" aizpildīšanai" sniegtajām norādēm.
31. Kredītiestāde šo noteikumu 29. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli kalendārā ceturkšņa pēdējā datumā un iesniedz Latvijas Bankai līdz attiecīgajam kalendārajam ceturksnim sekojošā otrā mēneša 12. datumam.
32. Kredītiestāde un filiāle sagatavo un iesniedz datus atbilstoši šo noteikumu 10. pielikumam "Pārskats par saņemtajām sūdzībām", kurā uzrāda kredītiestādē saņemtās klientu sūdzības, norādot sūdzību veidus.
33. Kredītiestāde un filiāle šo noteikumu 32. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli 31. decembrī un iesniedz Latvijas Bankai līdz pārskata gadam sekojošā gada 1. februārim.
34. Atzīt par spēku zaudējušiem:
34.1. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 27. oktobra normatīvos noteikumus Nr. 203 "Uzraudzības finanšu pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 214; 2021, Nr. 109);
34.2. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 8. decembra normatīvos noteikumus Nr. 233 "Pārskatu par kredītiestāžu finansēšanas plāniem normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 241);
34.3. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2022. gada 15. novembra normatīvos noteikumus Nr. 200 "Uzraudzībai papildus nepieciešamo pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2022, Nr. 225);
34.4. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 1. septembra normatīvos noteikumus Nr. 141 "Informācijas par operacionālā riska notikumu iestāšanās gadījumiem sagatavošanas un iesniegšanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 177; 2022, Nr. 235);
34.5. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 4. augusta normatīvos noteikumus Nr. 124 "Informācijas par pārņemto nekustamo īpašumu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 155);
34.6. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 20. oktobra normatīvos noteikumus Nr. 191 "Ar iestādi saistīto personu riska darījumu ierobežojuma izpildes normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 210; 2021, Nr. 111; 2022, Nr. 122).
35. Šo noteikumu VI un VII nodaļu piemēro pārskatiem no 2025. gada 1. janvāra. Šo noteikumu VI un VII nodaļā minētajiem pārskatiem par 2024. gadu piemēro Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2022. gada 15. novembra normatīvos noteikumus Nr. 200 "Uzraudzībai papildus nepieciešamo pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi". Minētos pārskatus par 2024. gada 4. ceturksni iesniedz Latvijas Bankai līdz 2025. gada 1. februārim.
37. Šo noteikumu II nodaļā minēto pārskatu par 2024. gada 1. ceturksni iesniedz Latvijas Bankai elektroniskā veidā, izmantojot datu ziņošanas sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.
Noteikumos iekļautas tiesību normas, kas izriet no Eiropas Banku iestādes 2019. gada 9. decembra pamatnostādnēm EBA/GL/2019/05 "Pamatnostādnes par saskaņotām definīcijām un veidnēm kredītiestāžu finansēšanas plāniem saskaņā ar Eiropas Sistēmisko risku kolēģijas 2012. gada 20. decembra ieteikumu (ESRB/2012/2)".
| Pozīcijas nosaukums | Pozīcijas kods | Klientu skaits | Noguldījumi (euro) | ||||||
| t. sk. klientu ar nulles atlikumu | t. sk. jauno klientu | t. sk. ārvalstu valūtās | t. sk. pakārtotās saistības | ||||||
| A | B | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | ||
| Noguldītāji | Rezidenti | Mājsaimniecības | 010 | ||||||
| Juridiskās personas | 020 | ||||||||
| x | x | x | x | x | x | ||||
| Nerezidenti | Mājsaimniecības | 030 | |||||||
| Juridiskās personas | 040 | ||||||||
| x | x | x | x | x | x | ||||
| 050 | |||||||||
| Uzticības darījumi | t. sk. ar izvietošanas termiņu līdz septiņām dienām | 070 | x | ||||||
| 060 | x | ||||||||
| Nosaukums | Skaidrojums |
| Summa | Summas norāda veselos euro |
| Rezidenti – mājsaimniecības | Rezidentu – mājsaimniecību – noguldījumu apmērs un šādu klientu skaits |
| Rezidenti – juridiskās personas | Rezidentu – juridisko personu – noguldījumu apmērs un šādu klientu skaits |
| Nerezidenti – mājsaimniecības | Nerezidentu – mājsaimniecību – noguldījumu apmērs un šādu klientu skaits |
| Nerezidenti – juridiskās personas | Nerezidentu – juridisko personu – noguldījumu apmērs un šādu klientu skaits |
| Uzticības darījumi | Klientu skaits un to noguldījumu apmērs, kas saskaņā ar uzticības darījuma līgumu izvietoti monetārajās finanšu iestādēs |
| Uzticības darījumi ar izvietošanas termiņu līdz septiņām dienām | Klientu skaits un to noguldījumu apmērs, kas saskaņā ar uzticības darījuma līgumu un izvietošanas termiņu līdz septiņām dienām izvietoti monetārajās finanšu iestādēs |
| Klientu skaits | Kopējais klientu skaits neatkarīgi no tā, kāds ir klienta konta vai kontu atlikums |
| Klientu skaits ar kontu nulles atlikumu | To klientu skaits, kuru visu kontu atlikumi ir vienādi ar nulli |
| Jauno klientu skaits | Jauno klientu, kuriem pārskata datumā atvērts aktīvs norēķinu vai noguldījumu konts, skaits neatkarīgi no tā, kāds ir klienta konta atlikums |
| Noguldījumi | Noguldījumu kopsumma dienas beigās |
| Noguldījumi ārvalstu valūtās | Noguldījumu ārvalstu valūtās kopsumma dienas beigās |
| Pakārtotās saistības | Pakārtoto saistību kopsumma dienas beigās |
1. Platformās piesaistīto noguldījumu atlikums
| Nr. p. k. | Platformas nosaukums | Platformas valsts kods | Klienta valsts kods | Termiņa grupas kods | Summa (veselos euro) | Vidējā svērtā procentu likme | Klientu skaits |
| A | B | C | D | E | 01 | 02 | 03 |
2. Platformās no jauna piesaistīto noguldījumu apmērs
| Nr. p. k. | Platformas nosaukums | Platformas valsts kods | Klienta valsts kods | Termiņa grupas kods | Summa (veselos euro) | Vidējā svērtā procentu likme | Klientu skaits |
| A | B | C | D | E | 01 | 02 | 03 |
| Nosaukums | Skaidrojums |
| 1. Platformās piesaistīto noguldījumu atlikums | |
| Summa | Summa veselos euro |
| Vidējā svērtā procentu likme | Vidējā svērtā procentu likme, ko norāda ar divām zīmēm aiz komata |
| Platformas valsts kods | Valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" |
| Klienta valsts kods | Valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" |
| Klientu skaits | Klientu (noguldītāju) skaits katrā grupā |
| 2. Platformās no jauna piesaistīto noguldījumu apmērs | |
| Summa | Summa veselos euro |
| Vidējā svērtā procentu likme | Vidējā svērtā procentu likme noguldījumu piesaistes brīdī. Vidējo svērto procentu likmi uzrāda ar divām zīmēm aiz komata |
| Platformas valsts kods | Valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" |
| Klienta valsts kods | Valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" |
| Klientu skaits | Klientu (noguldītāju) skaits katrā grupā |
| Termiņa grupas kodu saraksts | |
| 1. Platformās piesaistīto noguldījumu atlikums | |
| 00D30D | līdz 30 dienām |
| 31D60D | no 31 līdz 60 dienām |
| 61D90D | no 61 līdz 90 dienām |
| 91D360D | no 91 līdz 360 dienām |
| 361D99G | no 361 dienas |
| 2. Platformās no jauna piesaistīto noguldījumu apmērs | |
| 00M12M | līdz 12 mēnešiem (neieskaitot) |
| 12M23M | no 12 līdz 24 mēnešiem (neieskaitot) |
| 24M35M | no 24 līdz 36 mēnešiem (neieskaitot) |
| 36M99G | no 36 mēnešiem |
| Pozīcijas nosaukums | Pozīcijas kods | Saistību apmērs (veselos euro) | ||
| A | B | 01 | ||
| Kopā | 100 | |||
| Kredītiestādes bilancē atspoguļotie naudas līdzekļi, kuri nav jāiekļauj kredītiestādes mantas sarakstā maksātnespējas procesa laikā | 110 | |||
| Valsts fondēto pensiju shēmas ieguldījumu plānu līdzekļi | 111 | |||
| Privāto pensiju fondu pensiju plānu līdzekļi | 112 | |||
| Pensiju plānos un apdrošināšanas līgumos noteikto saistību izpildei paredzētie līdzekļi | 113 | |||
| Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās apdrošināšanas garantijas fonda līdzekļi | 114 | |||
| Citi kredītiestādes turējumā esošie trešajām personām piederošie līdzekļi | 115 | |||
| Arestētie naudas līdzekļi | 120 | |||
| Nr. p. k. | Īpašum- tiesību turētāj-sabiedrība | Nekus- tamā īpašuma veids | Atra- šanās valsts kods | Atrašanās vieta | Izmanto- šanas veids | Turē- šanas stratē- ģija | Iegādes gads | Uzskai- tes vērtības noteik- šanas gads | Uzskai- tes vērtības noteik- šanas veids | Nekus- tamo īpašumu skaits | Uzskaites vērtība pārskata gada sākumā (veselos euro) | Iegādes cena | Pārdo- šanas cena | Uzskaites vērtība pārskata gada beigās (veselos euro) |
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Nosaukums | Kods | Skaidrojums |
| 1 | 2 | 3 |
| Īpašumtiesību turētājsabiedrība | 10 | Nekustamais īpašums ir kredītiestādes īpašumā |
| 20 | Nekustamais īpašums ir kredītiestādes meitas sabiedrības īpašumā | |
| Izmantošanas veids | 10 | Neiznomāts/neizīrēts nekustamais īpašums |
| 20 | Iznomāts/izīrēts nekustamais īpašums | |
| Turēšanas stratēģija | 10 | Pārdošanai paredzēts nekustamais īpašums |
| 20 | Ieguldījuma īpašums | |
| 30 | Cits | |
| Iegādes gads | Gads, kurā nekustamā īpašuma turētājs ir iegādājies nekustamo īpašumu (norāda gadu, kurā nekustamā īpašuma turētāja īpašuma tiesības ir reģistrētas īpašuma tiesības apliecinošajā dokumentā, piemēram, zemesgrāmatu apliecībā, apliecībā par īpašuma tiesībām līdz dzīvojamās mājas privatizācijai u. tml.). Ja nekustamā īpašuma turētāja īpašuma tiesību reģistrācija īpašuma tiesības apliecinošajā dokumentā ilgst vairāk par sešiem mēnešiem, tad norāda gadu, kurā nekustamā īpašuma turētājs savā bilancē ir sācis atspoguļot nekustamo īpašumu | |
| Uzskaites vērtības noteikšanas veids | 10 | Ārējā vērtētāja veikts novērtējums |
| 20 | Iekšējā vērtētāja veikts novērtējums | |
| 30 | Monitoringa rezultātā noteikta vērtība | |
| 40 | Cits | |
| Uzskaites vērtība | Norāda nekustamā īpašuma uzskaites vērtību nekustamā īpašuma turētāja bilancē pārskata perioda sākumā un beigās. Nekustamā īpašuma vērtību norāda veselos euro. Ārvalstu valūtā noteikto nekustamā īpašuma vērtību pārrēķina euro pēc Latvijas Bankas noteiktā attiecīgās ārvalsts valūtas kursa pārskata datumā | |
| Iegādes cena | Iegādes cenu norāda, ja pārskata gadā nekustamais īpašums ir iegādāts. Norāda cenu, par kuru nekustamā īpašuma turētājs iegādājās nekustamo īpašumu (cenu norāda bez pievienotās vērtības nodokļa). Nekustamā īpašuma cenu norāda veselos euro. Ārvalstu valūtā noteikto nekustamā īpašuma cenu pārrēķina euro pēc Latvijas Bankas noteiktā attiecīgās ārvalsts valūtas kursa pārskata gada beigās | |
| Pārdošanas cena | Pārdošanas cenu norāda, ja pārskata gadā nekustamā īpašuma turētājs ir pārdevis nekustamo īpašumu. Norāda cenu, par kuru nekustamā īpašuma turētājs ir pārdevis nekustamo īpašumu (cenu norāda bez pievienotās vērtības nodokļa). Nekustamā īpašuma cenu norāda veselos euro. Ārvalstu valūtā noteikto nekustamā īpašuma cenu pārrēķina euro pēc Latvijas Bankas noteiktā attiecīgās ārvalsts valūtas kursa pārskata gada beigās |
| Nr. p. k. | Personas, kas saistīta ar kredītiestādi, identifikators | Riska darījumu apmērs pirms uzkrājumiem un korekcijām (veselos euro) | Uzkrājumi un korekcijas (veselos euro) (–) | ||||||
| Personas, kas saistīta ar kredītiestādi, kods | Kategorija | Personas, kas saistīta ar kredītiestādi, nosaukums vai vārds un uzvārds | |||||||
| Reģistrācijas vietas kods | Reģistrācijas numurs vai personas kods | ||||||||
| Aktīvi | Atvasinātie instrumenti | Ārpusbilances posteņi | Netiešie riska darījumi | ||||||
| A | B | C | D | E | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Nosaukums | Kods | Skaidrojums |
| Reģistrācijas vietas kods | Juridiskās vai fiziskās personas, kas saistīta ar kredītiestādi, reģistrācijas vietas kods saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" | |
| Reģistrācijas numurs vai personas kods | Juridiskās personas, kas saistīta ar kredītiestādi, reģistrācijas numurs publiskā reģistrā (rezidentiem – Latvijas Republikā, nerezidentiem – attiecīgajā valstī) vai fiziskās personas personas kods vai līdzīgs kods, kas ļauj nepārprotami identificēt attiecīgo personu (rezidentiem – Latvijas Republikā, nerezidentiem – attiecīgajā valstī) | |
| Kategorija | 01 | Kredītiestādes akcionārs |
| 02 | Kredītiestādes akcionāra – fiziskās personas – laulātais, vecāki un bērni | |
| 03 | Kredītiestādes padomes loceklis | |
| 04 | Kredītiestādes valdes loceklis | |
| 05 | Kredītiestādes cits vadošais darbinieks (iekšējā audita dienesta vadītājs, risku direktors, par darbības atbilstības kontroli atbildīgā persona un sabiedrības kontrolieris) | |
| 06 | Kredītiestādes padomes, valdes locekļa un cita vadošā darbinieka laulātais, vecāki un bērni | |
| 07 | Cits | |
| Personas, kas saistīta ar kredītiestādi, nosaukums vai vārds un uzvārds | Juridiskās personas nosaukums vai fiziskās personas vārds un uzvārds |
| Personas tips | Sūdzību tipoloģija | ||||||
| Maksājumi | Maksājumu kartes | Noguldījumi | Finanšu instrumenti | Kredīti | Klientu apkalpošana | Citas sūdzības | |
| Fiziskās personas | |||||||
| Juridiskās personas | |||||||
 |
 |
 |
 |