Darbības ar dokumentu

Grozījumi Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumos Nr. 211 "Statistisko datu par vērtspapīriem sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi"

Tiesību akts: spēkā esošs

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 393

Rīgā 2025. gada 30. jūnijā

Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss

Nav saistību neizpildes

Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt, un kavējums pārsniedz 90 dienu
(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā)

Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt
(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) apakšpunktā)

Saistību neizpilde, jo kavējums pārsniedz 90 dienu
(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta b) apakšpunktā)

Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes nav piemērojamas
(grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)

Izdoti saskaņā ar Latvijas Bankas likuma
63. panta otro daļu un 68. panta trešo daļu

Izdarīt Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumos Nr. 211 "Statistisko datu par vērtspapīriem sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2022, Nr. 118; 2023, Nr. 13) šādus grozījumus:

1. papildināt norādi, uz kāda likuma pamata izdoti noteikumi, ar skaitli un vārdiem "un 68. panta trešo daļu";

2. aizstāt visā noteikumu tekstā vārdus "Darījuma riska grupa" ar vārdiem "Riska darījuma kategorija";

3. aizstāt visā noteikumu tekstā vārdus "Riska darījuma vērtība (t. sk. darījuma saistību neizpildes riska vērtība; euro)" ar vārdiem "Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)";

4. aizstāt visā noteikumu tekstā vārdus un skaitļus "Īstenošanas regula (ES) 2021/451" (attiecīgā locījumā) ar vārdiem un skaitļiem "Īstenošanas regula (ES) 2024/3117" (attiecīgā locījumā);

5. svītrot 2. punktā vārdus "un ieguldījumu brokeru sabiedrībām";

6. aizstāt 11.2. apakšpunktā vārdus "nebanku statistikas sistēmu" ar vārdiem "elektronisko pārskatu sistēmu";

7. svītrot 21. punktā vārdus "ieguldījumu fondu";

8. aizstāt 29. punktā vārdus "Ieguldījumu fonda un alternatīvo ieguldījumu fonda, t. sk. naudas tirgus fonda un pensiju fonda," ar vārdiem "Naudas tirgus fonda, ieguldījumu fonda, izņemot naudas tirgus fondu, un pensiju fonda";

9. aizstāt 38. punktā vārdus "Ieguldījumu fonda un alternatīvo ieguldījumu fonda, naudas tirgus fonda un pensiju fonda" ar vārdiem "Naudas tirgus fonda, ieguldījumu fonda, izņemot naudas tirgus fondu, un pensiju fonda";

10. aizstāt 58. punktā vārdu "pazīme" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "statuss" (attiecīgā locījumā);

11. 59. punktā:

11.1. aizstāt vārdu "pazīme" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "statuss" (attiecīgā locījumā);

11.2. svītrot vārdu "maiņas";

11.3. aizstāt vārdu "mainīta" ar vārdu "mainīts";

12. aizstāt 60. punktā vārdu "pazīme" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "statuss" (attiecīgā locījumā);

13. 61. punktā:

13.1. aizstāt vārdu "pazīme" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "statuss" (attiecīgā locījumā);

13.2. svītrot vārdu "maiņas";

13.3. aizstāt vārdu "mainīta" ar vārdu "mainīts";

14. izteikt 70. punktu šādā redakcijā:

"70. Pozīcijā "Kredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas (euro)" uzrāda finanšu instrumenta kredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas vērtspapīra turētājam saskaņā ar Komisijas 2024. gada 29. novembra Īstenošanas Regulas (ES) 2024/3117, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Komisijas Īstenošanas regulu (ES) 2021/451 (turpmāk - Īstenošanas regula (ES) 2024/3117), I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS".";

15. aizstāt 77. punktā vārdus un skaitļus "Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punkta a) un f) apakšpunkta vajadzībām" ar pieturzīmi, vārdiem un skaitļiem ", ievērojot Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. pantā noteikto";

16. izteikt 78. punktu šādā redakcijā:

"78. Pozīcijā "Riska darījuma kategorija" norāda riska darījuma kategoriju saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu, ņemot vērā to, vai izmantota standartizētā pieeja vai IRB pieeja saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 1. iedaļu "Pārskatu sniegšana par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām".";

17. aizstāt 86. punktā skaitli un vārdu "V pielikumu" ar skaitļiem un vārdiem "I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS"";

18. 4. pielikumā:

18.1. aizstāt vārdu "pazīme" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "statuss" (attiecīgā locījumā);

18.2. svītrot 28. un 30. ailes nosaukumā vārdu "maiņas";

19. 5. pielikumā:

19.1. svītrot 1. punktā "Emitenta un turētāja sektora kods" koda "SK124" skaidrojumā (4. aile) vārdus ", un alternatīvo ieguldījumu fondi";

19.2. svītrot 2. punktā "Instrumenta kods" koda "AF522" skaidrojumā (4. aile) vārdus "un alternatīvo ieguldījumu fondu";

20. aizstāt 6. pielikumā vārdus "nodrošinātās obligācijas" (attiecīgā locījumā) un vārdus "nodrošinātas obligācijas" (attiecīgā locījumā) ar vārdiem "segtās obligācijas" (attiecīgā locījumā);

21. aizstāt 6. pielikuma 3. punktā "Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss" (ailes kods pārskatā - "23") un 4. punktā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss" (ailes kods pārskatā - "25") koda "0" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) vārdus "īsās pozīcijas un kapitāla vērtspapīri" ar vārdiem "īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības";

22. izteikt 6. pielikuma 5. punktu (ailes kodi pārskatā - "27"; "29") šādā redakcijā:

23. aizstāt 6. pielikuma 9. punktā "Apgrūtinājuma veids" (ailes kods pārskatā - "36") vārdus un skaitļus "Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem" ar vārdiem un skaitļiem "Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu";

24. 6. pielikuma 12. punktā "Kapitāla aprēķināšanas pieeja" (ailes kods pārskatā - "46"):

24.1. aizstāt koda "1" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "259. panta 1. punkta d) apakšpunktu" ar vārdiem un skaitļiem "254. panta 7. punktu";

24.2. svītrot koda "25" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 259. panta 3. un 4. punktu";

24.3. svītrot koda "33" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 4. punktu";

24.4. svītrot koda "34" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 3. punktu";

24.5. svītrot koda "35" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 2. punktu";

24.6. svītrot koda "68" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) skaitļus un vārdus "saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. pantu";

25. izteikt 6. pielikuma 13. punktu (ailes kods pārskatā - "47") šādā redakcijā:

"	13.	Riska darījuma kategorija	47	1	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem
				2	Standartizētā pieeja: riska darījumi, no kuriem izrietošās saistības netiek pildītas
				3	Standartizētā pieeja: riska darījumi segto obligāciju veidā
				4	Standartizētā pieeja: riska darījumi kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu daļu vai ieguldījumu apliecību veidā
				5	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku
				6	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku
				8	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums
				9	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām nav noteikts īstermiņa kredītnovērtējums
				10	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar starptautiskajām organizācijām
				11	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar daudzpusējām attīstības bankām
				12	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām
				13	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām
				16	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nav ietverti citās standartizētās pieejas riska darījumu grupās
				17	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem
				18	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums
				19	Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums
				20	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts)
				21	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts)
				22	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (cits)
				23	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku - ir ienākumus nesošs īpašums
				24	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku - ir ienākumus nesošs īpašums (cits)
				25	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts)
				26	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts)
				27	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku - nav ienākumus nesošs īpašums (cits)
				28	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku - ir ienākumus nesošs īpašums
				29	Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku - ir ienākumus nesošs īpašums (cits)
				30	Standartizētā pieeja: iegāde, attīstība un būvniecība
				31	Standartizētā pieeja: pakārtoto saistību riska darījums
				51	IRB pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem
				52	IRB pieeja: riska darījumi ar vērtspapīriem, kuri nav kapitāla vērtspapīri, kuri nav iesaistīti vērtspapīrošanā vai kuri nav citi aktīvi, kas nav kredītsaistības
				53	IRB pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku
				54	IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums
				55	IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums
				56	IRB pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām
				57	IRB pieeja: riska darījumi, kuri izriet no iesaistīšanās vērtspapīrošanā
				58	IRB pieeja: riska darījumi ar citiem aktīviem, kas nav kredītsaistības
				60	IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - atjaunojami
				62	IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - citi riska darījumi ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi
				63	IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - citi riska darījumi ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem
				64	IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi
				65	IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem
				66	IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - iegādātie debitoru parādi
				67	IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem - nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku
				68	IRB pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām
				69	IRB pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām
				70	IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām - iegādātie debitoru parādi
				71	IRB pieeja: riska darījumi ar kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem
				0	Citi riska darījumi: riska darījuma kategorija nav piemērojama	";

26. aizstāt 6. pielikuma 16. punktā "Vērtspapīroto aktīvu kategorija" (ailes kods pārskatā - "51") koda "2900" nosaukumā un skaidrojumā (5. aile) vārdu "nodrošinājuma" ar vārdu "seguma".

Latvijas Bankas prezidenta vietnieks M. Kālis