Darbības ar dokumentu

Darbības ar dokumentu
Tiesību akts: vēl nav spēkā

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 320

Rīgā 2024. gada 30. septembrī

Apdrošinātāju un pārapdrošinātāju pārskatu sagatavošanas noteikumi

Izdoti saskaņā ar Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 40. panta
sesto daļu, 41. panta astoto daļu, 71. panta ceturto daļu un 240. pantu
un Latvijas Bankas likuma 63. panta otro daļu un 68. panta trešo daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. Noteikumi nosaka:

1.1. prasības un kārtību, saskaņā ar kuru apdrošinātāji, pārapdrošinātāji, kā arī Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 197. pantā minētās apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrības, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrības un jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības, kuras iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, grupas uzraudzības veikšanai nepieciešamo informāciju, sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai pārskatus par to darbību (turpmāk - pārskati), kas satur statistiskos datus un uzraudzībai nepieciešamo informāciju, kura nav statistiskie dati (turpmāk kopā - dati);

1.2. pārskatu iesniegšanas termiņus;

1.3. pārskatos iekļauto datu glabāšanas ilgumu.

2. Noteikumos lietoti šādi termini:

2.1. tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana - dzīvības apdrošināšana, kurā apdrošinājuma ņēmējs pilnībā vai daļēji uzņemas ieguldījumu risku;

2.2. dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu - dzīvības apdrošināšana, kuras pazīme ir līgumā noteiktās apdrošinājuma summas izmaksa apdrošināšanas līguma termiņa beigās vai apdrošinātās personas nāves gadījumā, ja tā iestājas pirms apdrošināšanas līguma termiņa beigām;

2.3. dzīvības apdrošināšana bez uzkrājuma veidošanas - dzīvības apdrošināšana, kuras pazīme ir apdrošināšanas līgumā minētās apdrošinājuma summas izmaksa tikai apdrošinātās personas nāves gadījumā līguma darbības laikā, nodrošinot finansiālu aizsardzību tām personām, kas var ciest zaudējumus apdrošinātās personas nāves gadījumā līguma darbības laikā. Dzīvības apdrošināšana bez uzkrājuma veidošanas ir dzīvības termiņapdrošināšana, beztermiņa dzīvības apdrošināšana (mūža apdrošināšana) un to paveidi;

2.4. mūža pensijas apdrošināšana - Valsts fondēto pensiju likuma 7. pantā noteikta alternatīva uzkrātā fondētās pensijas kapitāla izmantošanai, par uzkrāto fondētās pensijas kapitālu iegādājoties dzīvības apdrošināšanas (mūža pensijas) polisi;

2.5. laulības un bērna piedzimšanas apdrošināšana - dzīvības apdrošināšana, kuras pazīme ir līgumā noteiktās apdrošinājuma summas izmaksa laulības un bērna piedzimšanas gadījumā;

2.6. tontīnas - darījumi, izveidojot dalībnieku apvienības nolūkā kopīgi kapitalizēt iemaksas un vēlāk sadalīt šādi uzkrātos līdzekļus dzīvajiem apvienības locekļiem vai atlīdzības saņēmējiem, kas saņem atlīdzību apdrošinātā nāves gadījumā;

2.7. kapitāla izpirkšanas darījumi (capital redemption operations) - līgumi, kas paredz saistību, ko apdrošinātājs uzņēmies, izpildi apdrošināšanas līguma termiņa beigās par vienreizējiem vai periodiskiem apdrošināšanas prēmiju maksājumiem. Šajos līgumos nav ietverta apdrošinātās personas dzīvības apdrošināšana;

2.8. OCTAA - atbilstoši Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās apdrošināšanas likumam noslēgtie apdrošināšanas līgumi;

2.9. AIF - alternatīvo ieguldījumu fonds vai tā apakšfonds Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likuma izpratnē;

2.10. dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai - tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana vai dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu, kurā apdrošinājuma ņēmējs ir norādījis mērķi veidot līdzekļu uzkrājumu pensijai;

2.11. digitālā pārdošana - apdrošināšanas izplatīšana, kurā polises pārdošana notiek pilnībā automatizēti, neizmantojot cilvēka palīdzību, piemēram, pārdošana tīmekļvietnē un mobilajā lietotnē;

2.12. darījumdarbības virzieni - Komisijas 2014. gada 10. oktobra deleģētās regulas (ES)  2015/35, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes direktīvu 2009/138/EK par uzņēmējdarbības uzsākšanu un veikšanu apdrošināšanas un pārapdrošināšanas jomā (Maksātspēja II) (turpmāk - ES regula Nr.  2015/35) I pielikumā norādītie darījumdarbības virzieni;

2.13. termina "jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība" lietojums atbilst Finanšu konglomerātu likumā sniegtajam šā termina skaidrojumam;

2.14. terminu "apdrošināšanas izplatīšana" un "klients" lietojums atbilst Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas izplatīšanas likumā sniegtajam šo terminu skaidrojumam;

2.15. terminu "apdrošinājuma summa", "apdrošinājuma ņēmējs", "apdrošināšanas līgums", "apdrošināšanas periods", "apdrošināšanas prēmija", "atpirkuma summa", "kopapdrošināšana" un "regresa prasība" lietojums atbilst Apdrošināšanas līguma likumā sniegtajam šo terminu skaidrojumam;

2.16. pārējo terminu lietojums atbilst Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma terminu lietojumam.

3. Pārskatos iekļautie dati nepieciešami Latvijas Bankas uzdevumu veikšanai, tai skaitā tam, lai veiktu finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzību, sagatavotu uzraudzības statistiku, monetāro un finanšu statistiku, ārējo statistiku un finanšu kontu statistiku, informētu citas institūcijas un sabiedrību par apdrošinātāju vai pārapdrošinātāju darbības attīstību Latvijā un veiktu finanšu stabilitātes analīzi.

4. Pārskatos iekļautos datus Latvijas Banka glabā pastāvīgi.

II. Apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības pārskati

5. Apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības gada darbības pārskati ietver:

5.1. ES regulas Nr.  2015/35 304. panta 1. punkta "b" apakšpunktā norādīto periodisko uzraudzības pārskatu, kas sagatavots atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 un šo noteikumu VII nodaļas prasībām;

5.2. ES regulas Nr.  2015/35 304. panta 1. punkta "d" apakšpunktā norādītos gada kvantitatīvos pārskatus finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības vajadzībām, kas papildināti ar pārskatu pozīcijām statistikas vajadzībām un kas sagatavoti atbilstoši Komisijas 2023. gada 4. aprīļa īstenošanas regulas (ES)  2023/894, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes direktīvas 2009/138/EK piemērošanai attiecībā uz veidnēm, kuras apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrības izmanto, lai iesniegtu savām uzraudzības iestādēm informāciju, kas nepieciešama to uzraudzībai, un ar ko atceļ īstenošanas regulu (ES)  2015/2450 (turpmāk - ES regula Nr.  2023/894) prasībām un izmantojot ES regulas Nr.  2023/894 8.-26. pantā norādītās attiecīgās kvantitatīvo pārskatu veidnes, ievērojot šādas papildu prasības:

5.2.1. ES regulas Nr.  2023/894 8. pantā norādītā pārskatu veidne S.01.01.01., 9. pantā norādītā pārskatu veidne S.02.01.01. un 12. pantā norādītā pārskatu veidne S.06.02.01. aizstājama attiecīgi ar šo noteikumu 1. pielikumā norādītajām pārskatu veidnēm SE.01.01.16., SE.02.01.16. un SE.06.02.16., kas aizpildāmas, ievērojot ES regulas Nr.  2023/894 prasības attiecībā uz pārskatu pozīcijām, kuras norādītas gan pārskatu veidnēs S.01.01.01., S.02.01.01. un S.06.02.01., gan pārskatu veidnēs SE.01.01.16., SE.02.01.16. un SE.06.02.16., kā arī ievērojot šo noteikumu 39. punkta prasības attiecībā uz papildu pārskatu pozīcijām;

5.2.2. papildus ES regulas Nr.  2023/894 8.-26. pantā norādītajām pārskatu veidnēm apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība sagatavo un iesniedz šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes E.01.01.16., E.02.01.16. un E.04.01.16., kas aizpildāmas, ievērojot šo noteikumu 39. punkta prasības;

5.3. apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība, kura ārpus Latvijas Republikas ir izveidojusi un reģistrējusi filiāli, papildus šo noteikumu 5.1. un 5.2. apakšpunktā norādītajām pārskatu veidnēm iesniedz gada darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kas sagatavots, neiekļaujot tajā datus par minēto tās ārpus Latvijas Republikas izveidoto un reģistrēto filiāļu darbību. Gada darbības pārskats statistikas vajadzībām ietver šādas kvantitatīvo pārskatu veidnes, kas aizpildāmas atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 un šo noteikumu 39. punkta prasībām:

5.3.1. ES regulā Nr.  2023/894 norādītās pārskatu veidnes S.01.02.01., S.12.01.01., S.12.02.01., S.17.01.01., S.17.03.01. un S.31.01.01.;

5.3.2. šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes SE.01.01.16., SE.02.01.16., E.02.01.16. un E.04.01.16.;

5.4. gada darbības pārskatu statistikas un finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības vajadzībām, kas ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.03., L.04., L.10. un L.11.

6. Apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības ceturkšņa darbības pārskati ietver:

6.1. ES regulas Nr.  2015/35 304. panta 1. punkta "d" apakšpunktā norādītos ceturkšņa kvantitatīvos pārskatus finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības vajadzībām, kas papildināti ar pārskatu pozīcijām statistikas vajadzībām un kas sagatavoti atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām un izmantojot ES regulas Nr.  2023/894 5. pantā norādītās attiecīgās kvantitatīvo pārskatu veidnes, ievērojot šādas papildu prasības:

6.1.1. ES regulas Nr.  2023/894 5. pantā norādītās pārskatu veidnes S.01.01.02., S.02.01.02., S.06.02.01. un S.17.01.02. aizstāj attiecīgi ar šo noteikumu 1. pielikumā norādītajām pārskatu veidnēm SE.01.01.17., SE.02.01.17., SE.06.02.16. un SE.17.01.17., kas aizpildāmas, ievērojot ES regulas Nr.  2023/894 prasības attiecībā uz pārskatu pozīcijām, kuras norādītas gan pārskatu veidnēs S.01.01.02., S.02.01.02. un S.06.02.01., gan pārskatu veidnēs SE.01.01.17., SE.02.01.17., SE.06.02.16. un SE.17.01.17., kā arī ievērojot šo noteikumu 39. punkta prasības attiecībā uz papildu pārskatu pozīcijām;

6.1.2. papildus ES regulas Nr.  2023/894 5. pantā norādītajām pārskatu veidnēm apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība sagatavo un iesniedz šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes E.01.01.16. un E.04.01.16., kas aizpildāmas, ievērojot šo noteikumu 39. punkta prasības;

6.2. apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība, kura ārpus Latvijas Republikas ir izveidojusi un reģistrējusi filiāli, papildus šo noteikumu 6.1. apakšpunktā norādītajām pārskatu veidnēm iesniedz ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kas sagatavots, neiekļaujot tajā datus par minēto tās ārpus Latvijas Republikas izveidoto un reģistrēto filiāļu darbību. Ceturkšņa darbības pārskats statistikas vajadzībām ietver šādas kvantitatīvo pārskatu veidnes, kas aizpildāmas atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 un šo noteikumu 39. punkta prasībām:

6.2.1. ES regulā Nr.  2023/894 norādītās pārskatu veidnes S.01.02.01., S.05.01.02., S.08.01.01., S.12.01.02. un S.23.01.02.;

6.2.2. šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes SE.01.01.17., SE.02.01.17., SE.06.02.16., SE.17.01.17., E.01.01.16. un E.04.01.16.;

6.3. ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kas ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.01. un L.06. Pārskatu veidni L.06. sagatavo, neiekļaujot tajā datus par apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības ārpus Latvijas Republikas izveidoto un reģistrēto filiāļu darbību.

III. Dalībvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts pārapdrošinātāja filiāles pārskati

7. Dalībvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts pārapdrošinātāja filiāles gada darbības pārskats statistikas un finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības vajadzībām ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.04., L.10. un L.11.

8. Dalībvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskats statistikas un produktu pārvaldības uzraudzības vajadzībām ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.01., L.02., L.08. un L.09.

9. Dalībvalsts pārapdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskats statistikas un produktu pārvaldības uzraudzības vajadzībām ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.02., L.08. un L.09.

IV. Ārvalsts apdrošinātāja filiāles pārskati

10. Ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskati ietver:

10.1. periodisko uzraudzības pārskatu, kurā iekļauj aprakstošo informāciju par ārvalsts apdrošinātāja filiāles darbību;

10.2. gada kvantitatīvo pārskatu finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības un statistikas vajadzībām, kas ietver:

10.2.1. ES regulā Nr.  2023/894 norādītās kvantitatīvo pārskatu veidnes S.01.03.01., S.02.02.01., S.03.01.01., S.05.01.01., S.06.03.01., S.06.04.01., S.07.01.01., S.08.01.01., S.09.01.01., S.10.01.01., S.11.01.01., S.12.01.01., S.12.02.01., S.13.01.01., S.14.01.01., S.14.02.01., S.14.03.01., S.16.01.01., S.17.01.01., S.17.03.01., S.18.01.01., S.19.01.01., S.20.01.01., S.21.01.01., S.21.02.01., S.21.03.01., S.22.01.01., S.22.04.01., S.22.05.01., S.22.06.01., S.24.01.01., S.25.01.01., S.25.05.01., S.26.01.01., S.26.02.01., S.26.03.01., S.26.04.01., S.26.05.01., S.26.06.01., S.26.07.01., S.26.08.01., S.26.09.01., S.26.10.01., S.26.11.01., S.26.12.01., S.26.13.01., S.26.14.01., S.26.15.01., S.26.16.01., S.27.01.01., S.28.01.01., S.28.02.01., S.29.02.01., S.29.03.01., S.29.04.01., S.30.01.01., S.30.02.01., S.30.03.01., S.30.04.01., S.31.01.01., S.31.02.01., SR.01.01.01., SR.02.01.01., SR.12.01.01., SR.17.01.01., SR.22.02.01., SR.22.03.01., SR.25.01.01., SR.26.01.01., SR.26.02.01., SR.26.03.01., SR.26.04.01., SR.26.05.01., SR.26.06.01., SR.26.07.01. un SR.27.01.01., kuras sagatavotas atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām attiecībā uz šo pārskatu veidņu aizpildīšanu;

10.2.2. šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes SE.01.01.18., S.01.02.07., SE.02.01.18., S.02.03.07., SE.06.02.18., S.23.01.07., S.23.03.07., S.29.01.07., S.52.01.01., E.01.01.16., E.02.01.16. un E.04.01.16.;

10.3. ārvalsts apdrošinātāja, kurš izveidojis un reģistrējis attiecīgo filiāli, uzraudzības gada pārskata kopiju;

10.4. ārvalsts apdrošinātāja, kurš izveidojis un reģistrējis attiecīgo filiāli, uzraudzības iestādes būtisku aizrādījumu apkopojumu, kas tulkots latviešu valodā;

10.5. pārskatu, kas ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.10. un L.11.

11. Ārvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskats ietver:

11.1. ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības uzraudzības vajadzībām, kas ietver:

11.1.1. ES regulā Nr.  2023/894 norādītās kvantitatīvo pārskatu veidnes S.05.01.02., S.06.03.01., S.08.01.01., S.12.01.02., S.28.01.01. un S.28.02.01., kuras sagatavotas atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām attiecībā uz šo pārskatu veidņu aizpildīšanu;

11.1.2. šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes SE.01.01.19., S.01.02.07., SE.02.01.19., SE.06.02.18., SE.17.01.17., S.23.01.08., E.01.01.16. un E.04.01.16.;

11.2. ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kas ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.01., L.08. un L.09.

V. Ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles pārskati

12. Ārvalsts pārapdrošinātāja filiāle sagatavo ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kas ietver šo noteikumu 1. pielikumā norādītās pārskatu veidnes L.02., L.08. un L.09.

VI. Grupas uzraudzības pārskati

13. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, grupas gada darbības pārskatu, kas ietver:

13.1. ES regulas Nr.  2015/35 372. panta 1. punktā norādīto periodisko uzraudzības pārskatu, kurš sagatavots atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 un šo noteikumu VIII nodaļas prasībām;

13.2. ES regulas Nr.  2015/35 304. panta 1. punkta "d" apakšpunktā norādīto gada kvantitatīvo pārskatu, kurš sagatavots atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām un izmantojot ES regulas Nr.  2023/894 29.-38. pantā norādītās attiecīgās kvantitatīvo pārskatu veidnes.

14. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, grupas ceturkšņa darbības pārskatu atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 372. panta prasībām, tai skaitā 304. panta 1. punkta "d" apakšpunktā norādīto ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu, kas sagatavots atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām un izmantojot ES regulas Nr.  2023/894 27. un 28. pantā norādītās attiecīgās kvantitatīvo pārskatu veidnes.

VII. Periodiskais uzraudzības pārskats

15. Ja apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība periodiskajā uzraudzības pārskatā atsaucas uz citu dokumentu, kas iesniedzams Latvijas Bankai atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 304. panta prasībām, tad norāda ne tikai vispārīgu atsauci uz attiecīgo dokumentu, bet arī tā saturu. Periodiskajā uzraudzības pārskatā nav atļauts atsaukties uz dokumentu, kas nav norādīts kā Latvijas Bankai iesniedzamais dokuments atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 304. panta prasībām.

16. Sagatavojot periodisko uzraudzības pārskatu atbilstoši ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikuma prasībām, pārskata iedaļā "A.1 Darījumdarbība" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 307. pantā minētajai informācijai uzrāda vismaz šādu informāciju attiecībā uz tās komercdarbību:

16.1. pilnas (vai tai ekvivalentas) slodzes darbinieku skaits;

16.2. visu saistīto sabiedrību un filiāļu saraksts.

17. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "A.2 Riska parakstīšanas rezultāti", sniedzot informāciju par riska mazināšanas metodēm, apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 307. pantā minētajai informācijai ietver aprakstu par:

17.1. riska mazināšanas metožu ietekmi uz parakstīšanas rezultātu;

17.2. riska mazināšanas metožu efektivitāti.

18. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "B.1 Vispārīga informācija par pārvaldības sistēmu" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 308. pantā minētajai informācijai:

18.1. sniedz informāciju par tās iekšējo organizatorisko struktūru, tai skaitā ietver detalizētu organizatoriskās struktūras grafisku attēlojumu un norāda pamatfunkciju veicēju amatus;

18.2. paskaidro, kā tās atalgojuma politika un prakse atbilst un veicina pamatotu un efektīvu riska pārvaldību un neveicina pārmērīgu riska uzņemšanos.

19. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "B.3 Riska pārvaldības sistēma, tostarp riska un maksātspējas pašu novērtējums" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 308. pantā minētajai informācijai:

19.1. paskaidro, kā tās riska pārvaldības stratēģijas, mērķi, procesi un pārskatu sniegšanas procedūras tiek dokumentētas, uzraudzītas un īstenotas katrai atsevišķai riska kategorijai;

19.2. ja apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība ir noslēgusi ieguldījumu portfeļa pārvaldīšanas ārpakalpojuma izmantošanas līgumu, kā rezultātā atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām attiecībā uz kvantitatīvo pārskata veidņu aizpildīšanu tā ir saņēmusi Latvijas Bankas atļauju norādīt ierobežotu informāciju vai nenorādīt datus par ārējiem reitingiem un norīkotām ārējām kredītu novērtēšanas institūcijām, sniedz informāciju par tās īstenotajām procedūrām, lai uzraudzītu prasību atbilstību ieguldījumu pārvaldības jomā un garantētu, ka visa attiecīgā informācija par ieguldījumu portfeli tiek ņemta vērā riska pārvaldībā;

19.3. sniedz informāciju par galveno iekšējos modeļos izmantoto datu būtību un piemērotību izmantošanai riska pārvaldībā, kā arī par datu kvalitātes pārbaudes procesu.

20. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "C.6 Cits būtisks risks" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 309. pantā minētajai informācijai:

20.1. paskaidro, kā tiek nodrošināts, ka atvasināto finanšu instrumentu izmantošana palīdz mazināt riskus vai veicina efektīvu ieguldījumu portfeļa pārvaldību;

20.2. ietver sīkāku informāciju par jebkurām būtiskām izmantotajām pārapdrošināšanas vai finanšu risku mazināšanas metodēm un būtiskām vadības nākotnes darbībām, kas ņemtas vērā maksātspējas kapitāla prasības aprēķinā, un par to atbilstību atzīšanas kritērijiem;

20.3. ja atbilstoši ES regulas Nr.  2023/894 prasībām attiecībā uz kvantitatīvo pārskata veidņu aizpildīšanu apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība pārskatu veidnes S.30.03. pozīcijā "C0140 - Parakstīšanas modeļa veids" ir izvēlējusies uzrādīt "Cits", tā sniedz skaidrojumu par piemēroto parakstīšanas modeli;

20.4. ja apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība ir grupas daļa, tā sniedz kvalitatīvu un kvantitatīvu informāciju par būtiskiem darījumiem grupas ietvaros, tai skaitā informāciju par darījumu summu, atlikumu summām, ja tādas ir, kā arī attiecīgajiem darījumu nosacījumiem.

21. Papildus ES regulas Nr.  2015/35 310. pantā minētajai informācijai ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "D.1 Aktīvi", ja tiek atzīti būtiski atlikto nodokļu aktīvi, apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība sniedz skaidrojumu par to, kā tā novērtē paredzamās ar nodokli apliekamās peļņas iespējamību un kā tā nosaka pagaidu atšķirību summu un plānoto apvērses termiņu.

22. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "D.2 Tehniskās rezerves" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība, kas nav apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība, papildus ES regulas Nr.  2015/35 310. pantā minētajai informācijai sniedz informāciju par tehniskajām rezervēm, tai skaitā:

22.1. informāciju par tehnisko rezervju aprēķināšanā izmantotajām attiecīgajām aktuārajām metodēm un pieņēmumiem, tostarp sīkāku informāciju par jebkādiem izmantotajiem vienkāršojumiem (tai skaitā, aprēķinot nākotnes prēmijas un riska rezervi un to sadalījumu pa atsevišķiem darījumdarbības virzieniem), un pamatojumu tam, ka izvēlētā metode ir proporcionāla tās risku būtībai, apmēram un sarežģītībai, ieskaitot jebkuras būtiskas izmaiņas šo metožu izmantošanā;

22.2. paskaidrojumu par tehnisko rezervju novērtēšanā piemērojamajām līguma robežām (contract boundaries) katrā darījumdarbības virzienā un sīkāku informāciju par līgumiem, kas ietver līguma atjaunošanas iespējas;

22.3. sīkāku informāciju par līgumos ietvertajām iespējām un garantijām, kas ņemtas vērā tehnisko rezervju aprēķināšanā, to būtiskumu, kā arī šo iespēju un garantiju izmantošanas nosacījumiem;

22.4. pārskatu par jebkurām būtiskām izmaiņām tehnisko rezervju līmenī, salīdzinot ar iepriekšējo pārskata periodu, tostarp norāda būtisku izmaiņu iemeslus, īpaši pamatojumu izmaiņām tehnisko rezervju aprēķinā izmantotajos pieņēmumos;

22.5. informāciju par būtiskām izmaiņām polišu apturēšanas rādītājos;

22.6. sīkāku informāciju par homogēnām riska grupām, kas izmantotas, lai aprēķinātu tehniskās rezerves;

22.7. ieteikumus iekšējās procedūras uzlabojumiem saistībā ar datiem, kas tiek uzskatīti par būtiskiem;

22.8. informāciju par jebkuriem būtiskiem datu trūkumiem un korekcijām;

22.9. tehnisko rezervju, kas aprēķinātas kopumā, aprakstu;

22.10. aprakstu par to, kā būtiskiem līgumiem ir piemērota nodalīšana (unbundling);

22.11. sīkāku informāciju par ekonomisko scenāriju ģeneratoru, ieskaitot paskaidrojumu, kā ir panākta atbilstība bezriska procentu likmei un kuri svārstīguma pieņēmumi ir izmantoti;

22.12. Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 64. panta piektajā daļā minēto novērtējumu aprakstu. Ja atbilstības korekcijas vai svārstīguma korekcijas samazinājuma līdz nullei rezultātā rodas neatbilstība maksātspējas kapitāla prasībai, apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība iesniedz analīzi par pasākumiem, lai atjaunotu pašu kapitāla līmeni, līdz tas atbilst maksātspējas kapitāla prasībai, vai samazinātu tās riska profilu, lai atjaunotu atbilstību maksātspējas kapitāla prasībai;

22.13. sīkāku informāciju par izmantoto pieeju būtisku no pārapdrošināšanas atgūstamo summu noteikšanai.

23. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "D.1 Aktīvi" vai "D.3 Citas saistības" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 310. pantā minētajai informācijai iekļauj jebkuru citu būtisku ārpusbilances aktīvu un saistību, kas nav uzrādītas pārskatu veidnē S.03.01., aprakstu.

24. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "E.1 Pašu kapitāls" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 311. pantā minētajai informācijai sniedz sīkāku informāciju par tās dalībniekiem izmaksātajām dividendēm.

25. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "E.2 Maksātspējas kapitāla prasība un minimālā kapitāla prasība" apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus ES regulas Nr.  2015/35 311. pantā minētajai informācijai pamato maksātspējas kapitāla prasības standarta formulā pieļauto vienkāršojumu izmantošanu atbilstoši tās riska profila būtībai, apjomam un sarežģītībai.

VIII. Grupas periodiskais uzraudzības pārskats

26. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā grupas periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "B.1 Vispārīga informācija par pārvaldības sistēmu" apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība sniedz vismaz šādu informāciju:

26.1. kā grupas konsolidētie, summētie vai kombinētie dati (atkarībā no izmantotās metodes) ir sagatavoti un kādi ir to sagatavošanas procesi;

26.2. kādi apsvērumi, metodes un pieņēmumi grupas līmenī ir izmantoti grupas aktīvu un saistību, kas nav tehniskās rezerves, novērtēšanā maksātspējas vajadzībām, īpaši tādu aktīvu un saistību novērtēšanā, kas attiecas uz ārvalstīs dibinātām sabiedrībām un neregulētām sabiedrībām.

27. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā grupas periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "C.6 Cits būtisks risks" apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība sniedz informāciju par būtisku grupas iekšējo darījumu nosacījumiem, tai skaitā informāciju par:

27.1. transakcijas vai darījuma komerciālo pamatojumu;

27.2. riskiem vai labumiem, kas radušies katrai darījuma pusei darījuma rezultātā;

27.3. jebkādiem darījuma aspektiem, kas ir vai varētu būt neizdevīgi kādai no darījumā iesaistītajām pusēm;

27.4. jebkuriem interešu konfliktiem, kas radušies, vienojoties un īstenojot darījumu, un jebkuriem iespējamiem interešu konfliktiem, kas var rasties turpmāk;

27.5. ja darījums ir saistīts ar citiem darījumiem laika, darbības un plānošanas aspektā - informāciju par katra darījuma atsevišķo ietekmi un kopējo saistīto darījumu ietekmi uz katru darījumā iesaistīto pusi un grupu kopumā;

27.6. apmēru, kādā darījuma izpilde ir atkarīga no katras darījumā iesaistītās puses iespējamā likvidācijas procesa, un apstākļiem, kādos darījums var tikt izpildīts.

28. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā grupas periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "C.6 Cits būtisks risks" apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība sniedz kvalitatīvu un kvantitatīvu informāciju par jebkādu būtisku riska koncentrāciju grupas līmenī, tai skaitā:

28.1. riska vai vairāku risku aprakstu;

28.2. informāciju par riska īstenošanās iespējamību;

28.3. informāciju par riska mazināšanas darbībām, ieskaitot sliktākā scenārija izvērtējumu darījuma neizpildes gadījumā;

28.4. riska koncentrācijas analīzi un kvantitatīvo novērtējumu darījumdarbības virzienu dalījumā;

28.5. informāciju par atbilstību grupas komercdarbības modelim, riska apetītei un stratēģijai, tostarp atbilstību grupas iekšējās kontroles sistēmas un riska pārvaldības procesu noteiktajiem ierobežojumiem;

28.6. informāciju, vai riska koncentrācijas rezultātā radušies zaudējumi ietekmē vispārējo grupas ienesīgumu vai tās īstermiņa likviditāti;

28.7. informāciju par saistību un mijiedarbību starp riska faktoriem visā grupā un jebkādu iespējamu riska koncentrācijas blakusietekmi uz kādu konkrētu jomu;

28.8. kvantitatīvo informāciju par riska koncentrāciju un ietekmi uz katru grupā ietilpstošo sabiedrību un grupu kopumā, kā arī informāciju par pārapdrošināšanas līgumu ietekmi;

28.9. informāciju, vai konkrētā riska koncentrācijai pakļautā vienība ir aktīvu, saistību vai ārpusbilances postenis.

29. ES regulas Nr.  2015/35 XX pielikumā norādītā grupas periodiskā uzraudzības pārskata iedaļā "D.2 Tehniskās rezerves" apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība sniedz informāciju par grupas tehniskajām rezervēm, tai skaitā:

29.1. informāciju par jebkurām būtiskām korekcijām, kas veiktas tehniskajās rezervēs, piemēram, grupas iekšējo darījumu izslēgšanu, lai aprēķinātu grupas tehniskās rezerves;

29.2. ja grupa tehnisko rezervju aprēķinā piemēro svārstīguma korekciju, atbilstības korekciju vai Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma pārejas noteikumus, kas attiecas uz tehnisko rezervju aprēķināšanu, informāciju par grupas līmenī piemēroto korekciju ietekmi uz individuālā līmeņa tehnisko rezervju aprēķinu;

29.3. informāciju par apsvērumiem, metodēm un pieņēmumiem, kas izmantoti, lai aprēķinātu tehniskās rezerves, kuras attiecināmas uz ārvalstī dibinātas apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības darbību, piemērojot Maksātspējas II režīma noteiktās prasības vai tam par līdzvērtīgām atzītas attiecīgās ārvalsts uzraudzības režīma prasības.

IX. Paskaidrojumi par "Pārskatā par tiešo apdrošināšanu", "Darbības pārskatā", "Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas portfeļa pārskatā", "Pārskatā par izdevumu struktūru un ieguldījumu darbību", "Apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības pārskatu veidņu atsevišķu pozīciju izvērsumā", "Dalībvalsts vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts vai ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles bilancē", "Pārskatā par saņemtajām sūdzībām" un "Pārskatā par apdrošināšanas izplatīšanas kanāliem" uzrādāmo informāciju

30. "Pārskatā par tiešo apdrošināšanu" (1. pielikums, pārskatu veidne L.01.), "Darbības pārskatā" (1. pielikums, pārskatu veidne L.02.), "Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas portfeļa pārskatā" (1. pielikums, pārskatu veidne L.03.), "Pārskatā par saņemtajām sūdzībām" (1. pielikums, pārskatu veidne L.10.) un "Pārskatā par apdrošināšanas izplatīšanas kanāliem" (1. pielikums, pārskatu veidne L.11.) sniedz datus par visiem apdrošināšanas līgumiem Apdrošināšanas līguma likuma izpratnē neatkarīgi no iespējamas atšķirīgas klasifikācijas ieguldījumu līgumos un apdrošināšanas līgumos finanšu pārskatu vajadzībām.

31. "Pārskatā par tiešo apdrošināšanu" (1. pielikums, pārskatu veidne L.01.):

31.1. ailēs "Parakstītās prēmijas, bruto" uzrāda visas pārskata periodā parakstītās tiešās apdrošināšanas prēmijas par apdrošināšanas līgumiem, kuri ir stājušies spēkā pārskata periodā, neatkarīgi no tā, vai šīs prēmijas ir vai nav saņemtas. Šajā postenī neuzrāda apdrošinājuma ņēmēju veiktās apdrošināšanas prēmiju priekšapmaksas un saskaņā ar apdrošināšanas līguma nosacījumiem apdrošinājuma ņēmējam faktiski piešķirto prēmijas samazinājumu (gūto labumu). Parakstītajās prēmijās ietver:

31.1.1. īstermiņa apdrošināšanas līgumiem nedzīvības un dzīvības apdrošināšanā:

31.1.1.1. vienreizējās apdrošināšanas prēmijas;

31.1.1.2. apdrošināšanas prēmijas par visu apdrošināšanas periodu, ja apdrošināšanas līguma darbības termiņš ir īsāks par gadu;

31.1.1.3. līdz pārskata perioda beigu datumam saņemtās apdrošināšanas prēmijas dzīvības apdrošināšanā, ja apdrošināšanas līgumā paredzēts brīvs prēmiju maksāšanas grafiks, vai nedzīvības apdrošināšanā, ja apdrošināšanas līgumā noteikts, ka apdrošināšanas prēmiju galīgo apmēru nosaka attiecīgā apdrošināšanas gada beigās;

31.1.1.4. apdrošināšanas prēmijas, kas attiecas uz apdrošināšanas gadu, kurš sākas pārskata gadā, ja apdrošināšanas prēmijas paredzēts maksāt vienu reizi vai vairākas reizes apdrošināšanas gada laikā;

31.1.2. ilgtermiņa apdrošināšanas līgumiem bez izvēles iespējas veikt līguma nosacījumu izmaiņas vai līguma pārveidošanu dzīvības apdrošināšanā - prēmijas apmēru, kuru saskaņā ar apdrošināšanas līguma nosacījumiem apdrošinājuma ņēmējam ir pienākums samaksāt attiecīgajā pārskata gadā;

31.1.3. kopapdrošināšanas gadījumā - apdrošinātāja daļu kopējās parakstītās prēmijas apmērā;

31.1.4. samazinājumu par:

31.1.4.1. atskaitījumiem cedentiem un retrocedentiem pēc līguma termiņa beigām;

31.1.4.2. anulēto un pārtraukto apdrošināšanas prēmiju summām;

31.2. ailēs "Izmaksātās atlīdzības, bruto" uzrāda:

31.2.1. pārskata periodā izmaksātās apdrošināšanas atlīdzības;

31.2.2. izmaksātās atpirkuma summas dzīvības apdrošināšanā;

31.2.3. pieteikto apdrošināšanas atlīdzību noregulēšanas izdevumus nedzīvības apdrošināšanā, kas tieši attiecas uz atlīdzību kārtošanu un ir veidojušies vai nu apdrošinātājam (algas un sociālie maksājumi darbiniekiem, kas noregulē atlīdzību prasības), vai trešajām pusēm (maksājumi advokātiem vai ekspertiem, kas tiek pieaicināti atlīdzību noregulēšanai);

31.2.4. samazinājuma summas par jau atgūtajiem zaudējumiem ar cesijas vai derīgo atlieku realizācijas palīdzību, kā arī jau atgūtajām regresa prasību summām. Ja samazinājuma summa ir būtiska, pielikumā atšifrē posteņa saturu;

31.3. ja apdrošinātājs veic apdrošināšanu pret miesas bojājumiem, kas izraisa darbspēju zudumu, apdrošināšanu pret nelaimes gadījumiem, kas izraisa nāvi, un apdrošināšanu pret invaliditāti, kas radusies nelaimes gadījuma vai slimības dēļ, kā papildu apdrošināšanu dzīvības apdrošināšanai atbilstoši Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 19. panta ceturtās daļas 2. punkta prasībām, tad datus par papildu apdrošināšanu uzrāda pie atbilstošajiem nedzīvības apdrošināšanas veidiem;

31.4. ja kritisko slimību apdrošināšana tiek pārdota kopā ar dzīvības apdrošināšanu, tad datus par kritisko slimību apdrošināšanu uzrāda pie atbilstošajiem dzīvības apdrošināšanas līgumiem, bet, ja šī apdrošināšana tiek pārdota atsevišķi, tad datus par to uzrāda pie veselības apdrošināšanas;

31.5. veselības apdrošināšana ietver gan veselības apdrošināšanu, kam piemēroti dzīvības apdrošināšanas tehniskie principi, gan veselības apdrošināšanu, kam nav piemēroti dzīvības apdrošināšanas tehniskie principi;

31.6. aizpildot pozīcijas "118 - OCTAA" ailes "Parakstītās prēmijas, bruto", OCTAA obligātos atskaitījumus neņem vērā (bruto parakstīto prēmiju apmēru nesamazina);

31.7. šā pārskata izpratnē par jauniem līgumiem uzskatāmi līgumi, kuri noslēgti ar jauniem klientiem (arī tādiem, kuru noslēgto apdrošināšanas līgumu termiņš ir pagarināts, veicot atkārtotu riska parakstīšanu) un stājušies spēkā pārskata periodā. Ailē "Kopā" veic līgumu skaita korekciju, ja vienā līgumā ietverti vairāki riski, un datus par šo līgumu, atbilstoši sadalot, uzrāda vairākās vietās.

32. "Darbības pārskatā" (1. pielikums, pārskatu veidne L.02.):

32.1. sniedz informāciju, izmantojot datus no finanšu pārskatiem, kas sagatavoti, ievērojot Eiropas Komisijas apstiprināto starptautisko grāmatvedības standartu un starptautisko finanšu pārskatu standartu (turpmāk - SFPS) prasības, izņemot datus par parakstītajām prēmijām un nopelnītajām prēmijām. Datus par parakstītajām prēmijām un nopelnītajām prēmijām sniedz, pamatojoties uz definīcijām, kas ietvertas ES regulas Nr.  2015/35 1. panta 11. un 12. punktā;

32.2. informāciju sniedz, izmantojot ES regulas Nr.  2015/35 I pielikumā norādītos darījumdarbības virzienus un piemērojot šādas papildu korekcijas:

32.2.1. ES regulas Nr.  2015/35 I pielikuma C sadaļā norādītās neproporcionālās nedzīvības pārapdrošināšanas datus iekļauj attiecīgā A sadaļā norādītā nedzīvības darījumdarbības virziena datos;

32.2.2. ES regulas Nr.  2015/35 I pielikuma E sadaļā norādītās dzīvības pārapdrošināšanas datus iekļauj attiecīgā D sadaļā norādītā dzīvības darījumdarbības virziena datos;

32.3. pozīcijā "0110 - Bruto parakstītās prēmijas" ietver visas summas, kas maksājamas apdrošinātājam pārskata perioda laikā uz apdrošināšanas līgumu pamata, neatkarīgi no tā, ka šādas summas var pilnībā vai daļēji attiekties uz vēlāku pārskata periodu. Šajā pozīcijā iekļauj parakstītās prēmijas, kas izriet no tiešās apdrošināšanas un pieņemtās proporcionālās un neproporcionālās pārapdrošināšanas darījumiem. Nodokļu vai citu līdzīgu maksājumu summas (piemēram, OCTAA obligātos atskaitījumus), ko iekasē ar prēmijām, izslēdz no parakstītajām prēmijām;

32.4. pozīcijā "0120 - Pārapdrošinātāja daļa" ietver visas bruto parakstīto prēmiju summas, kas cedētas pārapdrošinātājiem pārskata perioda laikā uz apdrošināšanas līgumu pamata, neatkarīgi no tā, ka šādas summas var pilnībā vai daļēji attiekties uz vēlāku pārskata periodu. Nodokļu vai citu līdzīgu maksājumu summas izslēdz no parakstītajām prēmijām;

32.5. pozīcijā "0100 - Neto parakstītās prēmijas" ietver tiešās apdrošināšanas darījumu un pieņemtās pārapdrošināšanas darījumu summu, no kuras atņemta pārapdrošināšanas sabiedrībām cedētā summa;

32.6. pozīcijā "0210 - Bruto nopelnītās prēmijas" ietver bruto parakstīto prēmiju summu tiešajā apdrošināšanā un pieņemtajā pārapdrošināšanā, no kuras atņemtas izmaiņas tādu nenopelnīto prēmiju bruto rezervēs, kas saistītas ar tiešajiem apdrošināšanas darījumiem un pieņemto pārapdrošināšanu. Nodokļu vai citu līdzīgu maksājumu summas izslēdz no nopelnītajām prēmijām;

32.7. pozīcijā "0220 - Pārapdrošinātāja daļa" ietver pārapdrošinātāja daļas bruto parakstītajās prēmijās summu, no kuras atņemtas izmaiņas pārapdrošinātāja daļā nenopelnīto prēmiju rezervē. Nodokļu vai citu līdzīgu maksājumu summas izslēdz no nopelnītajām prēmijām;

32.8. pozīcijā "0200 - Neto nopelnītās prēmijas" ietver bruto parakstīto prēmiju summu, no kuras atņemtas izmaiņas tādu nenopelnīto prēmiju bruto rezervēs, kas saistītas ar tiešās apdrošināšanas darījumu un pieņemtās pārapdrošināšanas darījumu summu, no kuras atņemta pārapdrošināšanas sabiedrībām cedētā summa;

32.9. pozīcijā "0310 - Bruto piekritušās atlīdzību prasības" ietver pārskata periodā izmaksāto atlīdzību prasību un atlīdzību prasību rezervju izmaiņu summu pārskata perioda laikā (atbilstoši piemērotajiem SFPS) saistībā ar apdrošināšanas līgumiem, kas rodas no tiešās apdrošināšanas un pieņemtās pārapdrošināšanas darījumiem. Šajā pozīcijā neiekļauj atlīdzību noregulēšanas izdevumus un izmaiņas atlīdzību noregulēšanas izdevumu rezervēs;

32.10. pozīcijā "0320 - Pārapdrošinātāja daļa" ietver pārapdrošinātāja daļu, kas ietverta izmaksāto atlīdzību prasību un atlīdzību prasību rezervē notikušo izmaiņu summā pārskata perioda laikā (atbilstoši piemērotajiem SFPS). Šajā pozīcijā neiekļauj atlīdzību noregulēšanas izdevumus un izmaiņas atlīdzību noregulēšanas izdevumu rezervēs;

32.11. pozīcijā "0300 - Neto piekritušās atlīdzību prasības" ietver izmaksāto atlīdzību prasību un atlīdzību prasību rezervē notikušo izmaiņu summu pārskata perioda laikā (atbilstoši piemērotajiem SFPS) saistībā ar tiešās apdrošināšanas darījumiem un pieņemtās pārapdrošināšanas darījumiem, no kuras atņemta pārapdrošināšanas sabiedrībām cedētā summa. Šajā pozīcijā neiekļauj atlīdzību noregulēšanas izdevumus un izmaiņas atlīdzību noregulēšanas izdevumu rezervēs;

32.12. pozīcijā "0500 - Tehniskie izdevumi kopā" ietvertās summas attiecas uz tiešās apdrošināšanas un pieņemtās pārapdrošināšanas darījumiem. Administratīvos izdevumus samazina par pārapdrošināšanas sabiedrībām cedēto summu. Pozīcijā ietver:

32.12.1. administratīvos izdevumus, kuri radušies apdrošinātājam pārskata perioda laikā pēc uzkrāšanas principa un kuri ir saistīti ar polises administrēšanu, tai skaitā izdevumus saistībā ar pārapdrošināšanas līgumiem un īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām. Noteikti administratīvie izdevumi tieši attiecas uz darbību saistībā ar konkrētu apdrošināšanas līgumu, piemēram, izmaksas saistībā ar rēķiniem par prēmiju apmaksu, izmaksas saistībā ar regulāras informācijas nosūtīšanu apdrošinājuma ņēmējiem un polises izmaiņu apstrādes izmaksas. Citi administratīvie izdevumi tieši attiecas uz apdrošināšanas darbību, bet izriet no darbībām, kas aptver vairākas polises, piemēram, par polises administrēšanu atbildīgo darbinieku algas;

32.12.2. ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumus apdrošināšanas līgumu portfeļa līmenī. Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi ietver ieguldījumu portfeļa uzskaites izdevumus, par ieguldījumiem atbildīgā personāla algas, ārējo konsultantu atalgojumu, izdevumus saistībā ar ieguldījumu tirdzniecības darbībām (tas ir, portfeļa vērtspapīru pirkšanu un pārdošanu), atlīdzību par turēšanas pakalpojumiem un samaksātos procentus;

32.12.3. atlīdzību noregulēšanas izdevumus, kas rodas no atlīdzību prasību izskatīšanas un nokārtošanas, tai skaitā maksas par juristu un zaudējumu novērtēšanas speciālistu pakalpojumiem un atlīdzību prasību maksājumu apstrādes iekšējās izmaksas. Daļa šo izdevumu varētu būt attiecināmi uz individuālu atlīdzības prasību (piemēram, maksa par juristu un zaudējumu novērtēšanas speciālistu pakalpojumiem), bet citi izriet no darbībām, kuras attiecas uz vairāk nekā vienu atlīdzības prasību (piemēram, atlīdzību prasību izskatīšanas darbinieku algas);

32.12.4. klientu piesaistīšanas izdevumus, tai skaitā polišu atjaunošanas izdevumus, ko var uzrādīt atsevišķa apdrošināšanas līguma līmenī un kas ir radušies tāpēc, ka sabiedrība ir noslēgusi attiecīgo līgumu. Izdevumi ietver komisijas izmaksas un apdrošināšanas līguma pārdošanas, parakstīšanas un sagatavošanas izmaksas;

32.12.5. pieskaitāmos izdevumus, kas ietver vadības personāla algas, revīziju izmaksas un regulārās ikdienas izmaksas, proti, elektrības rēķinus, īres maksu par telpām, informācijas tehnoloģiju izmaksas. Pieskaitāmie izdevumi ietver arī izdevumus, kas attiecas uz jaunu apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas produktu izstrādi, apdrošināšanas produktu reklamēšanu, uzlabojumiem iekšējos procesos, piemēram, apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas darījumu atbalstam vajadzīgos ieguldījumus sistēmās (tai skaitā jaunas informācijas tehnoloģiju sistēmas iegādi un jaunas programmatūras izstrādi);

32.13. pozīcijā "0600 - Citu tehnisko izdevumu/ienākumu kopsumma" ietver neto tehniskos izdevumus un ienākumus, kas nav ietverti citās izdevumu un ienākumu pozīcijās, un tie tiek samazināti par pārapdrošināšanas sabiedrībām cedētajām summām. Citus tehniskos izdevumus un ienākumus nedala darījumdarbības virzienos. Pozīcijā neiekļauj izmaiņas citās tehniskajās rezervēs un netehniskos izdevumus un ienākumus, piemēram, nodokļus, procentu izdevumus, ieguldījumu realizācijas zaudējumus. Neto tehnisko izdevumu un ienākumu summu uzrāda negatīvu, ja tehnisko ienākumu summa ir lielāka par tehnisko izdevumu summu.

33. "Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas portfeļa pārskatā" (1. pielikums, pārskatu veidne L.03.):

33.1. apdrošināšanas sabiedrība uzrāda datus par apdrošināšanas portfeli, neietverot pārapdrošināšanas līgumus;

33.2. pārapdrošināšanas sabiedrība uzrāda datus par pārapdrošināšanas portfeli;

33.3. aizpildot pozīciju "1300 - Parakstītās apdrošināšanas prēmijas, bruto", OCTAA obligātos atskaitījumus neņem vērā (bruto parakstīto prēmiju apmēru nesamazina).

34. "Pārskatā par izdevumu struktūru un ieguldījumu darbību" (1. pielikums, pārskatu veidne L.04.) uzrāda datus par visiem ar apdrošinātāja darbību saistītajiem izdevumu veidiem, ievērojot šo noteikumu 32.12. un 32.13. apakšpunktā sniegtos skaidrojumus:

34.1. atlīdzību noregulēšanas izdevumus sadala personāla izmaksās (algas un sociālie maksājumi darbiniekiem, kas noregulē atlīdzību prasības) un izdevumos par pakalpojumiem (maksājumi trešajām pusēm - advokātiem, ekspertiem u. c., kas tiek pieaicināti piedalīties atlīdzību noregulēšanā);

34.2. klientu piesaistīšanas izdevumus sadala personāla izmaksās (algas un sociālie maksājumi darbiniekiem, kuri nodarbojas ar klientu piesaistīšanu) un izdevumos par pakalpojumiem (apdrošināšanas komisijas nauda un citi izdevumi, piemēram, reklāmai);

34.3. administratīvos izdevumus sadala personāla izmaksās (algas un sociālie maksājumi darbiniekiem, komandējumu izdevumi) un izdevumos par pakalpojumiem (materiālo aktīvu nolietojums un pārvērtēšana, maksājumi par pakalpojumiem trešajām pusēm);

34.4. citus tehniskos izdevumus sadala komisijas naudā (maksa citiem apdrošinātājiem par apdrošināšanas izplatīšanu) un izdevumos par pakalpojumiem (maksa par kopapdrošināšanas līgumu administrēšanu, procentu maksājumi pārapdrošinātājiem par pārapdrošinātāja noguldījumu pie cedenta);

34.5. ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumus sadala personāla izmaksās (algas un sociālie maksājumi darbiniekiem, kuri nodarbojas ar ieguldījumu pārvaldi), izdevumos par pakalpojumiem (komisijas nauda par ieguldījumu pārvaldi) un samaksātajos procentos;

34.6. pieskaitāmos izdevumus sadala personāla izmaksās un izdevumos par pakalpojumiem;

34.7. ja dalībvalsts apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja filiālei nav iespējams uzrādīt ieguldījumu darbības ienākumus un izdevumus pārskatā noteiktajā detalizācijā, tā uzrāda tikai ieguldījumu darbības ienākumu un izdevumu kopsummu attiecīgi pozīcijās "080 -Ieguldījumu darbības ienākumi" un "090 - Ieguldījumu darbības izdevumi".

35. Iesniedzot pārskatu, kas satur statistiskos datus un uzraudzībai nepieciešamo informāciju, ievēro šādus vispārējos principus:

35.1. valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi". Starptautiskās organizācijas kodu uzrāda saskaņā ar Latvijas Bankas uzturēto sarakstu "Starptautisko organizāciju kodi un sektori";

35.2. valūtas kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi";

35.3. kā ISIN kodu uzrāda attiecīgā vērtspapīra 12 zīmju kodu, ko saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi" piešķīris Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks;

35.4. darījuma partnera sektora kodu uzrāda saskaņā ar šo noteikumu 2. pielikumu "Izmantotie kodi un pazīmes" (turpmāk - 2. pielikums);

35.5. termiņa dalījuma pazīmi uzrāda pēc noguldījuma, aizdevuma vai aizņēmuma sākotnējā termiņa saskaņā ar šo noteikumu 2. pielikumu;

35.6. aktīva, kas turēts tirgum piesaistītos līgumos, pazīmi uzrāda saskaņā ar šo noteikumu 2. pielikumu.

36. Pārskatu "Dalībvalsts vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts vai ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles bilance" (1. pielikums, pārskatu veidne L.08.) sagatavo, atbilstoši piemērojot SFPS, un informāciju par noslēgto apdrošināšanas līgumu saistībām uzrāda ES regulā Nr.  2015/35 noteikto darījumdarbības virzienu dalījumā.

37. Iesniedzot "Pārskatu par saņemtajām sūdzībām" (1. pielikums, pārskatu veidne L.10.):

37.1. gadījumos, kad apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība ir saņēmusi vienu sūdzību, kurā ir izteikta neapmierinātība par vienlaikus vairākiem produktiem, sūdzību uzrāda vienu reizi, tas ir, pie viena no produktiem (piemēram, būtiskākā produkta, pamata riska produkta);

37.2. apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība vienlaikus rakstveidā informē Latvijas Banku par uzlabojumiem procesos, lai mazinātu sūdzību cēloņus, ja tādi ir veikti.

38. "Pārskatā par apdrošināšanas izplatīšanas kanāliem" (1. pielikums, pārskatu veidne L.11.) bruto parakstītās prēmijas uzrāda, ievērojot šo noteikumu 31.1. apakšpunkta nosacījumus.

X. Pārskatu veidņu aizpildīšanas un iesniegšanas kārtība

39. Pārskatu veidņu E.01.01.16., E.02.01.16. un E.04.01.16. pozīcijas, kā arī pārskatu veidņu SE.01.01.16., SE.01.01.17., SE.01.01.18., SE.01.01.19., SE.02.01.16., SE.02.01.17., SE.02.01.18., SE.02.01.19., SE.06.02.16., SE.06.02.18. un SE.17.01.17. papildu pozīcijas aizpilda, ievērojot Eiropas Centrālās bankas tīmekļvietnes sadaļā "Instructions for ECB add-ons" vai Latvijas Bankas tīmekļvietnes sadaļā "Maksātspējas II pārskati statistikas vajadzībām (LB ECB reporting_SOLO)" sniegtās instrukcijas.

40. Sagatavojot datus kvantitatīvo pārskatu veidnēs, apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība ievēro Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes publicēto datu punkta modeli.

41. Apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība nodrošina, lai kvantitatīvo pārskatu veidnēs iesniegtie dati atbilst Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes publicētajiem validācijas noteikumiem.

42. ES regulas Nr.  2015/35 304. pantā minēto periodisko uzraudzības pārskatu un gada kvantitatīvo pārskatu veidnēs uzrādīto informāciju pirms iesniegšanas Latvijas Bankai apstiprina apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības valde. Ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu veidnēs uzrādīto informāciju pirms iesniegšanas Latvijas Bankai apstiprina apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības vadība.

43. Apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība nekavējoties rakstveidā informē Latvijas Banku par jebkādu tādu gadījumu iestāšanos, kas var pamatoti izraisīt vai jau ir izraisījuši būtiskas izmaiņas tās komercdarbībā vai grupas komercdarbībā un tās rezultātos, pārvaldības sistēmā, riska profilā un maksātspējas un finansiālajā stāvoklī.

44. Apdrošināšanas sabiedrība vai pārapdrošināšanas sabiedrība iesniedz Latvijas Bankai pārskatus šādos termiņos:

44.1. šo noteikumu 5.1. apakšpunktā minēto periodisko uzraudzības pārskatu, 5.2. apakšpunktā minēto gada kvantitatīvo pārskatu un 5.3. apakšpunktā minēto gada darbības pārskatu statistikas vajadzībām - atbilstoši ES regulā Nr.  2015/35 noteiktajiem termiņiem periodiskā uzraudzības pārskata un gada kvantitatīvo pārskatu iesniegšanai;

44.2. šo noteikumu 5.4. apakšpunktā minēto gada darbības pārskatu statistikas vajadzībām (pārskatu veidne L.03.) un pārskatu produktu pārvaldības uzraudzības vajadzībām (pārskatu veidne L.10. un L.11.) - ne vēlāk kā divus mēnešus pēc pārskata gada beigām;

44.3. šo noteikumu 6.1. apakšpunktā minēto ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu un 6.2. apakšpunktā minēto ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām, kā arī šo noteikumu 1. pielikumā minēto pārskatu veidni L.06. - atbilstoši ES regulā Nr.  2015/35 noteiktajiem termiņiem ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu iesniegšanai;

44.4. šo noteikumu 5.4. apakšpunktā minēto gada darbības pārskatu statistikas vajadzībām (pārskatu veidne L.04.) un 6.3. apakšpunktā minēto ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām (pārskatu veidne L.01.) - līdz pārskata periodam sekojošā mēneša 25. datumam.

45. Dalībvalsts apdrošinātāja filiāle vai dalībvalsts pārapdrošinātāja filiāle iesniedz Latvijas Bankai pārskatus šādos termiņos:

45.1. šo noteikumu 8. un 9. punktā minēto pārskatu un 7. punktā minēto pārskatu (pārskatu veidne L.04.) - līdz pārskata periodam sekojošā mēneša 25. datumam;

45.2. šo noteikumu 7. punktā minēto pārskatu (pārskatu veidne L.10. un L.11.) - ne vēlāk kā divus mēnešus pēc pārskata gada beigām.

46. Ja dalībvalsts apdrošinātāja filiāle vai dalībvalsts pārapdrošinātāja filiāle ir uzsākusi likvidāciju vai reorganizāciju, kuras rezultātā tā beidz pastāvēt, un likvidācija vai reorganizācija netiek uzsākta nākamajā dienā pēc pārskata perioda beigu datuma, tā sagatavo šo noteikumu 1. pielikuma pārskatu veidnē L.01. noteikto informāciju par stāvokli dienā pirms likvidācijas vai reorganizācijas uzsākšanas un iesniedz to Latvijas Bankai 10 darbdienu laikā pēc likvidācijas vai reorganizācijas uzsākšanas.

47. Ārvalsts apdrošinātāja filiāle iesniedz Latvijas Bankai pārskatus šādos termiņos:

47.1. šo noteikumu 10.1., 10.2., 10.3. un 10.4. apakšpunktā minēto gada darbības pārskatu un informāciju, tai skaitā periodisko uzraudzības pārskatu, kas jāsagatavo vismaz reizi trīs gados, - ne vēlāk kā 14 nedēļas pēc pārskata perioda beigām;

47.2. šo noteikumu 11.1. apakšpunktā minēto ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu - ne vēlāk kā piecas nedēļas pēc pārskata perioda beigām;

47.3. šo noteikumu 11.2. apakšpunktā minēto ceturkšņa darbības pārskatu statistikas vajadzībām - līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 25. datumam;

47.4. šo noteikumu 10.5. apakšpunktā minēto pārskatu (pārskatu veidne L.10. un L.11.) - ne vēlāk kā divus mēnešus pēc pārskata gada beigām.

48. Ārvalsts pārapdrošinātāja filiāle iesniedz Latvijas Bankai šo noteikumu 12. punktā minēto pārskatu līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 25. datumam.

49. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība un jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, pārskatus šādos termiņos:

49.1. šo noteikumu 13. punktā minēto grupas gada darbības pārskatu - atbilstoši ES regulā Nr.  2015/35 noteiktajiem termiņiem grupas periodiskā uzraudzības pārskata un grupas gada kvantitatīvo pārskatu iesniegšanai;

49.2. šo noteikumu 14. punktā minēto grupas ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu - atbilstoši ES regulā Nr.  2015/35 noteiktajiem termiņiem grupas ceturkšņa kvantitatīvo pārskatu iesniegšanai.

50. Apdrošinātāja un pārapdrošinātāja ceturkšņa pārskata periods ir periods no kalendārā gada sākuma līdz pārskata ceturkšņa pēdējā mēneša pēdējam datumam (31. marts, 30. jūnijs, 30. septembris, 31. decembris).

51. Pārskatu Latvijas Bankai iesniedz elektroniskā veidā, izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.

52. Apdrošinātājs vai pārapdrošinātājs, apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrība, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrība vai jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība, kas iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, grupas uzraudzības veikšanai nepieciešamo informāciju, sniedz Latvijas Bankai ziņas par pārskatu sagatavotāju, nosūtot tā kontaktinformāciju (vārdu un uzvārdu, e-pasta adresi un tālruņa numuru) uz e-pasta adresi: stp.info@bank.lv.

53. Ja Latvijas Banka konstatē, ka apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja, apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas dalības sabiedrības, apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrības vai jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības, kas iesniedz Latvijas Bankai, ja tā ir grupas uzraudzības iestāde, grupas uzraudzības veikšanai nepieciešamo informāciju, iesniegtais pārskats sagatavots kļūdaini, tas tiek paziņots pārskata sagatavotājam. Ja Latvijas Banka nav norādījusi citu termiņu, laboto pārskatu iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darba dienā pēc paziņojuma par kļūdu esamību saņemšanas no Latvijas Bankas.

XI. Noslēguma jautājumi

54. Apdrošināšanas sabiedrība, pārapdrošināšanas sabiedrība vai ārvalsts apdrošinātāja filiāle periodisko uzraudzības pārskatu pirmo reizi iesniedz par savas darbības pirmo finanšu gadu.

55. Atzīt par spēku zaudējušiem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 1. decembra normatīvos noteikumus Nr. 228 "Apdrošinātāju un pārapdrošinātāju pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 238; 2021, Nr. 109; 2022, Nr. 250)

56. Šo noteikumu 6.3. apakšpunktā, 8. un 9. punktā, 11.2. apakšpunktā un 12. punktā minēto pārskatu par 2024. gada 4. ceturksni un šo noteikumu 5.4. apakšpunktā, 7. punktā un 10.5. apakšpunktā minēto pārskatu par stāvokli 2024. gada 31. decembrī sagatavošanai piemēro Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 1. decembra normatīvos noteikumus Nr. 228 "Apdrošinātāju un pārapdrošinātāju pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi".

57. Pārskatu par 2024. gada 4. ceturksni un par stāvokli 2024. gada 31. decembrī iesniedz Latvijas Bankai, izmantojot datu ziņošanas sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.

58. Noteikumi stājas spēkā 2025. gada 1. janvārī.

Informatīva atsauce uz Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes pamatnostādnēm

Noteikumos iekļautas tiesību normas, kas izriet no:

1) Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes 2015. gada 14. septembra pamatnostādnēm EIOPA-BoS-15/109 "Pamatnostādnes par pārskatiem un informācijas publiskošanu" (Guidelines on reporting and public disclosure);

2) Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes 2015. gada 23. oktobra pamatnostādnēm EIOPA-BoS-15/110 "Pamatnostādnes par trešo valstu apdrošināšanas sabiedrību filiāļu pārraudzību" (Guidelines on the supervision of branches of third country insurance undertakings).

Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks

 

1. pielikums
Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra
noteikumiem Nr. 320

SE.01.01.16.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.01.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada darbības pārskatos

Veidnes kods

Veidnes nosaukums

  

C0010

S.01.02.01

 Pamatinformācija - vispārīgi

R0010

 

S.01.03.01

 Pamatinformācija - norobežotie fondi (NF) un atbilstības korekcijas portfeļi (AKP)

R0020

 

SE.02.01.16

 Bilance

ER0030

 

S.02.02.01

 Saistības valūtu dalījumā

R0040

 

S.03.01.01

 Ārpusbilances posteņi - vispārīgi

R0060

 

S.04.02.01

 Informācija par "Maksātspēja II" direktīvas I pielikuma A daļas 10. apdrošināšanas veidu, izņemot pārvadātāju atbildību

R0100

 

S.04.03.01

 Pamatinformācija - parakstītājvienību saraksts

R0104

 

S.04.04.01

 Darbība konkrētā valstī - parakstīšanas vieta

R0105

 

S.04.05.01

 Darbība konkrētā valstī - riska atrašanās vieta

R0106

 

S.05.01.01

 Prēmijas, atlīdzību prasības un izdevumi darījumdarbības virzienu dalījumā

R0110

 

SE.06.02.16

 Aktīvu saraksts

ER0140

 

S.06.03.01

 Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi - caurskatāmības pieeja

R0150

 

S.06.04.01

 Ar klimata pārmaiņām saistītie riski ieguldījumiem

R0151

 

S.07.01.01

 Strukturētie produkti

R0160

 

S.08.01.01

 Atvērtie atvasinātie instrumenti

R0170

 

S.09.01.01

 Ienākumi/peļņa vai zaudējumi periodā

R0190

 

S.10.01.01

 Vērtspapīru aizdevumi un repo darījumi

R0200

 

S.11.01.01

 Aktīvi, kas turēti kā nodrošinājums

R0210

 

S.12.01.01

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai (SLT), tehniskās rezerves

R0220

 

S.12.02.01

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai (SLT), tehniskās rezerves - valstu dalījumā

R0230

 

S.13.01.01

 Nākotnes bruto naudas plūsmu prognoze

R0240

 

S.14.01.01

 Dzīvības apdrošināšanas saistību analīze

R0250

 

S.14.02.01

 Nedzīvības apdrošināšanas darījumi - polise un klientu informācija

R0251

 

S.14.03.01

 Parakstīšanas kiberrisks

R0252

 

S.16.01.01

 Informācija par mūža renti, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas saistībām

R0280

 

S.17.01.01

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves

R0290

 

S.17.023.01

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves - valstu dalījumā

R0300

 

S.18.01.01

 Nākotnes naudas plūsmu prognozes (vislabākā aplēse - nedzīvības apdrošināšana)

R0310

 

S.19.01.01

 Nedzīvības apdrošināšanas atlīdzību prasības

R0320

 

S.20.01.01

 Piekritušo atlīdzību prasību sadalījuma attīstība

R0330

 

S.21.01.01

 Zaudējumu sadalījuma riska profils

R0340

 

S.21.02.01

 Nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas riski

R0350

 

S.21.03.01

 Nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risku sadalījums - apdrošinājuma summu dalījumā

R0360

 

S.22.01.01

 Ilgtermiņa garantiju pasākumu un pārejas pasākumu ietekme

R0370

 

S.22.04.01

 Informācija par pārejas pasākumu attiecībā uz procentu likmju aprēķinu

R0380

 

S.22.05.01

 Vispārējs pārejas pasākuma aprēķins attiecībā uz tehniskajām rezervēm

R0390

 

S.22.06.01

 Vislabākā aplēse, kurai piemēro svārstīguma korekciju, - valstu un valūtu dalījumā

R0400

 

S.23.01.01

 Pašu kapitāls

R0410

 

S.23.02.01

 Detalizēta informācija līmeņu dalījumā par pašu kapitālu

R0420

 

S.23.03.01

 Pašu kapitāla gada izmaiņas

R0430

 

S.23.04.01

 Pašu kapitāla posteņu saraksts

R0440

 

S.24.01.01

 Turētās līdzdalības

R0450

 

S.25.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto standarta formulu

R0460

 

S.25.05.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto iekšējo modeli (pilnīgu vai daļēju)

R0470

 

S.26.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - tirgus risks

R0500

 

S.26.02.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - darījuma partnera saistību nepildīšanas risks

R0510

 

S.26.03.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - dzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0520

 

S.26.04.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - veselības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0530

 

S.26.05.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0540

 

S.26.06.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - operacionālais risks

R0550

 

S.26.07.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - vienkāršojumi

R0560

 

S.26.08.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto iekšējo modeli (pilnīgu vai daļēju)

R0561

 

S.26.09.01

 Iekšējais modelis - tirgus un kredītrisks un jutīgums

R0562

 

S.26.10.01

 Iekšējais modelis - kredītnotikuma risks - informācija portfeļa griezumā

R0563

 

S.26.11.01

 Iekšējais modelis - kredītnotikuma risks finanšu instrumentiem

R0564

 

S.26.12.01

 Iekšējais modelis - kredītrisks - attiecībā uz nefinanšu instrumentiem

R0565

 

S.26.13.01

 Iekšējais modelis - nedzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas nelīdzinās dzīvības apdrošināšanai, parakstīšanas risks

R0566

 

S.26.14.01

 Iekšējais modelis - dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas risks

R0567

 

S.26.15.01

 Iekšējais modelis - operacionālais risks

R0568

 

S.26.16.01

 Iekšējais modelis - modeļa izmaiņas

R0569

 

S.27.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - nedzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas katastrofas risks

R0570

 

S.28.01.01

 Minimālā kapitāla prasība - tikai dzīvības vai tikai nedzīvības apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas darbība

R0580

 

S.28.02.01

 Minimālā kapitāla prasība - gan dzīvības, gan nedzīvības apdrošināšanas darbība

R0590

 

S.29.01.01

 Aktīvu un saistību starpības atlikums

R0600

 

S.29.02.01

 Aktīvu un saistību starpības atlikums - skaidrots ar ieguldījumiem un finanšu saistībām

R0610

 

S.29.03.01

 Aktīvu un saistību starpības atlikums - skaidrots ar tehniskajām rezervēm

R0620

 

S.29.04.01

 Detalizēta analīze par periodu - tehniskās plūsmas pret tehniskajām rezervēm

R0630

 

S.30.01.01

 Pamatdati par nedzīvības un dzīvības apdrošināšanas darījumu fakultatīvajiem segumiem

R0640

 

S.30.02.01

 Dati par nedzīvības un dzīvības apdrošināšanas darījumu daļu fakultatīvajiem segumiem

R0650

 

S.30.03.01

 Izejošās pārapdrošināšanas programmas pamatdati

R0660

 

S.30.04.01

 Izejošās pārapdrošināšanas programmas daļu dati

R0670

 

S.31.01.01

 Pārapdrošinātāju daļa (tostarp ierobežotas pārapdrošināšanas līgumi un īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības)

R0680

 

S.31.02.01

 Īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības

R0690

 

S.36.01.01

 Grupas iekšējie darījumi (GID) - kapitāla vērtspapīru tipa darījumi, parāda un aktīvu pārvešana

R0740

 

S.36.02.01

 GID - atvasinātie instrumenti

R0750

 

S.36.03.01

 GID - ārpusbilances un iespējamās saistības

R0760

 

S.36.04.01

 GID - apdrošināšana un pārapdrošināšana

R0770

 

S.36.05.01

 GID - peļņa vai zaudējumi

R0775

 

S.52.01.01

 PEPP un PEPP noguldītāja informācija

R0990

 

E.01.01.16

 Noguldījumi pie cedentiem - izvērsts pārskats

ER1000

 

E.02.01.16

 Pensiju saistības

ER1010

 

E.04.01.16

 Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi (attiecas uz apdrošinājuma ņēmējiem)

ER1030

 

SE.01.01.17.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.01.01.02. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ceturkšņa darbības pārskatos

Veidnes kods

Veidnes nosaukums

  

C0010

S.01.02.01

 Pamatinformācija - vispārīgi

R0010

 

SE.02.01.17

 Bilance

ER0030

 

S.05.01.02

 Prēmijas, atlīdzību prasības un izdevumi darījumdarbības virzienu dalījumā

R0110

 

SE.06.02.16

 Aktīvu saraksts

ER0140

 

S.06.03.01

 Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi - caurskatāmības pieeja

R0150

 

S.08.01.01

 Atvērtie atvasinātie instrumenti

R0170

 

S.12.01.01

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai (SLT), tehniskās rezerves

R0220

 

SE.17.01.17

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves

ER0291

 

S.23.01.02

 Pašu kapitāls

R0410

 

S.28.01.01

 Minimālā kapitāla prasība - tikai dzīvības vai tikai nedzīvības apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas darbība

R0580

 

S.28.02.01

 Minimālā kapitāla prasība - gan dzīvības, gan nedzīvības apdrošināšanas darbība

R0590

 

E.01.01.16

 Noguldījumi pie cedentiem - izvērsts pārskats

ER1000

 

E.04.01.16

 Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi (attiecas uz apdrošinājuma ņēmējiem)

ER1030

  

SE.01.01.18.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.01.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Veidnes kods

Veidnes nosaukums

  

C0010

S.01.02.07

 Pamatinformācija - vispārīgi

R0010

 

S.01.03.01

 Pamatinformācija - norobežotie fondi (NF) un atbilstības korekcijas portfeļi (AKP)

R0020

 

SE.02.01.18

 Bilance

ER0030

 

S.02.02.01

 Aktīvi un saistības valūtu dalījumā

R0040

 

S.02.03.07

 Papildu informācija par filiāles bilanci

R0050

 

S.03.01.01

 Ārpusbilances posteņi - vispārīgi

R0060

 

S.05.01.01

 Prēmijas, atlīdzību prasības un izdevumi darījumdarbības virzienu dalījumā

R0110

 

SE.06.02.18

 Aktīvu saraksts

ER0140

 

S.06.03.01

 Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi - caurskatāmības pieeja

R0150

 

S.06.04.01

 Ar klimata pārmaiņām saistītie riski ieguldījumiem

R0151

 

S.07.01.01

 Strukturētie produkti

R0160

 

S.08.01.01

 Atvērtie atvasinātie instrumenti

R0170

 

S.09.01.01

 Ienākumi/peļņa vai zaudējumi periodā

R0190

 

S.10.01.01

 Vērtspapīru aizdevumi un repo darījumi

R0200

 

S.11.01.01

 Aktīvi, kas turēti kā nodrošinājums

R0210

 

S.12.01.01

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai (SLT), tehniskās rezerves

R0220

 

S.12.02.01

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai, tehniskās rezerves - valstu dalījumā

R0230

 

S.13.01.01

 Nākotnes bruto naudas plūsmu prognoze

R0240

 

S.14.01.01

 Dzīvības apdrošināšanas saistību analīze

R0250

 

S.14.02.01

 Nedzīvības apdrošināšanas darījumi - polise un klientu informācija

R0251

 

S.14.03.01

 Parakstīšanas kiberrisks

R0252

 

S.16.01.01

 Informācija par mūža renti, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas saistībām

R0280

 

S.17.01.01

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves

R0290

 

S.17.03.01

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves - valstu dalījumā

R0300

 

S.18.01.01

 Nākotnes naudas plūsmu prognozes (vislabākā aplēse - nedzīvības apdrošināšana)

R0310

 

S.19.01.01

 Nedzīvības apdrošināšanas atlīdzību prasības

R0320

 

S.20.01.01

 Piekritušo atlīdzību prasību sadalījuma attīstība

R0330

 

S.21.01.01

 Zaudējumu sadalījuma riska profils

R0340

 

S.21.02.01

 Nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas riski

R0350

 

S.21.03.01

 Nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risku sadalījums - apdrošinājuma summu dalījumā

R0360

 

S.22.01.01

 Ilgtermiņa garantiju pasākumu un pārejas pasākumu ietekme

R0370

 

S.22.04.01

 Informācija par pārejas pasākumu attiecībā uz procentu likmju aprēķinu

R0380

 

S.22.05.01

 Vispārējs pārejas pasākuma aprēķins attiecībā uz tehniskajām rezervēm

R0390

 

S.22.06.01

 Vislabākā aplēse, kurai piemēro svārstīguma korekciju, - valstu un valūtu dalījumā

R0400

 

S.23.01.07

 Pašu kapitāls

R0410

 

S.23.03.07

 Pašu kapitāla gada izmaiņas

R0430

 

S.24.01.01

 Turētās līdzdalības

R0450

 

S.25.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto standarta formulu

R0460

 

S.25.05.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto iekšējo modeli (daļēji vai pilnībā)

R0470

 

S.26.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - tirgus risks

R0500

 

S.26.02.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - darījuma partnera saistību nepildīšanas risks

R0510

 

S.26.03.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - dzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0520

 

S.26.04.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - veselības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0530

 

S.26.05.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - nedzīvības apdrošināšanas parakstīšanas risks

R0540

 

S.26.06.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - operacionālais risks

R0550

 

S.26.07.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - vienkāršojumi

R0560

 

S.26.08.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - sabiedrībām, kas izmanto iekšējo modeli (daļēji vai pilnībā)

R0561

 

S.26.09.01

 Iekšējais modelis - tirgu un finanšu instrumentu kredītrisks

R0562

 

S.26.10.01

 Iekšējais modelis - kredītnotikuma riska portfeļa skatījuma informācija

R0563

 

S.26.11.01

 Iekšējais modelis - kredītnotikuma risks finanšu instrumentiem

R0564

 

S.26.12.01

 Iekšējais modelis - kredītriska nefinanšu instrumenti

R0565

 

S.26.13.01

 Iekšējais modelis - nedzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas nav SLT

R0566

 

S.26.14.01

 Iekšējais modelis - dzīvības un veselības risks

R0567

 

S.26.15.01

 Iekšējais modelis - operacionālais risks

R0568

 

S.26.16.01

 Iekšējais modelis - modeļa pārmaiņas

R0569

 

S.27.01.01

 Maksātspējas kapitāla prasība - nedzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas katastrofas risks

R0570

 

S.28.01.01

 Minimālā kapitāla prasība - tikai dzīvības vai tikai nedzīvības apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas darbība

R0580

 

S.28.02.01

 Minimālā kapitāla prasība - gan dzīvības, gan nedzīvības apdrošināšanas darbība

R0590

 

S.29.01.07

 Aktīvu un saistību starpības atlikums

R0600

 

S.29.02.01

 Aktīvu un saistību starpības atlikums - skaidrots ar ieguldījumiem un finanšu saistībām

R0610

 

S.29.03.01

 Aktīvu un saistību starpības atlikums - skaidrots ar tehniskajām rezervēm

R0620

 

S.29.04.01

 Detalizēta analīze par periodu - tehniskās plūsmas pret tehniskajām rezervēm

R0630

 

S.30.01.01

 Pamatdati par nedzīvības un dzīvības apdrošināšanas darījumu fakultatīvajiem segumiem

R0640

 

S.30.02.01

 Dati par nedzīvības un dzīvības apdrošināšanas darījumu daļu fakultatīvajiem segumiem

R0650

 

S.30.03.01

 Izejošās pārapdrošināšanas programmas pamatdati

R0660

 

S.30.04.01

 Izejošās pārapdrošināšanas programmas daļu dati

R0670

 

S.31.01.01

 Pārapdrošinātāju daļa (tostarp ierobežotas pārapdrošināšanas līgumi un īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības)

R0680

 

S.31.02.01

 Īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības

R0690

 

S.52.01.01

 PEPP un PEPP noguldītāja informācija

R0990

 

E.01.01.16

 Noguldījumi pie cedentiem - izvērsts pārskats

ER1000

 

E.02.01.16

 Pensiju saistības

ER1010

 

E.04.01.16

 Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi (attiecas uz apdrošinājuma ņēmējiem)

ER1030

 

SE.01.01.19.

ES regulas Nr. 2015/2450 pārskatu veidne S.01.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskatos

Veidnes kods

Veidnes nosaukums

  

C0010

S.01.02.07

 Pamatinformācija - vispārīgi

R0010

 

SE.02.01.19

 Bilance

ER0030

 

S.05.01.02

 Prēmijas, atlīdzību prasības un izdevumi darījumdarbības virzienu dalījumā

R0110

 

SE.06.02.18

 Aktīvu saraksts

ER0140

 

S.06.03.01

 Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi - caurskatāmības pieeja

R0150

 

S.08.01.01

 Atvērtie atvasinātie instrumenti

R0170

 

S.12.01.02

 Dzīvības apdrošināšanas un veselības apdrošināšanas, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai (SLT), tehniskās rezerves

R0220

 

SE.17.01.17

 Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves

ER0291

 

S.23.01.08

 Pašu kapitāls

R0410

 

S.28.01.01

 Minimālā kapitāla prasība - tikai dzīvības vai tikai nedzīvības apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas darbība

R0580

 

S.28.02.01

 Minimālā kapitāla prasība - gan dzīvības, gan nedzīvības apdrošināšanas darbība

R0590

 

E.01.01.16

 Noguldījumi pie cedentiem - izvērsts pārskats

ER1000

 

E.04.01.16

 Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi (attiecas uz apdrošinājuma ņēmējiem)

ER1030

 

SE.02.01.16.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.02.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada darbības pārskatos

Bilance

   

Vērtība saskaņā ar "Maksātspēja II"

Obligātā gada pārskata vērtība

Pārklasificēšanas korekcijas
Aktīvi  

C0010

C0020

EC0021
Nemateriālā vērtība

R0010

X

 

X
Atliktās iegādes izmaksas

R0020

X

 

X
Nemateriālie aktīvi

R0030

 

 

 
Atliktā nodokļa aktīvi

R0040

 

 

 
Pensiju pabalstu pārpalikums

R0050

 

 

 
Pamatlīdzekļi pašu lietošanai

R0060

 

 

 
Ieguldījumi (izņemot aktīvus, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem)

R0070

 

 

 
Īpašums (izņemot pašu lietošanai)

R0080

 

 

 
Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

R0090

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri

R0100

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā iekļauti

R0110

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā neiekļauti

R0120

 

 

 
Obligācijas

R0130

 

 

 
Valsts obligācijas

R0140

 

 

 
Uzņēmuma obligācijas

R0150

 

 

 
Strukturētās parādzīmes

R0160

 

 

 
Nodrošinātie vērtspapīri

R0170

 

 

 
Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi

R0180

 

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0190

 

 

 
Noguldījumi, izņemot naudas ekvivalentus

R0200

 

 

 
Citi ieguldījumi

R0210

 

 

 
Aktīvi, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem

R0220

 

 

 
Aizdevumi un hipotēkas

R0230

 

 

 
Aizdevumi ar polises nodrošinājumu

R0240

 

 

 
Aizdevumi un hipotēkas fiziskām personām

R0250

 

 

 
Citi aizdevumi un hipotēkas

R0260

 

 

 
No pārapdrošināšanas līgumiem atgūstamās summas

R0270

 

 

 
Nedzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0280

 

 

X
Nedzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu

R0290

 

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0300

 

 

X
Dzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0310

 

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai

R0320

 

 

X
Dzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0330

 

 

X
Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta dzīvības apdrošināšana

R0340

 

 

X
Noguldījumi pie cedentiem

R0350

 

  

 
Apdrošināšanas un starpnieku debitoru parādi

R0360

 

 

 
Pārapdrošināšanas debitoru parādi

R0370

 

 

 
Debitoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0380

 

 

 
Pašu akcijas (tieši turētas)

R0390

 

 

 
Summas, kas jāmaksā saistībā ar pašu kapitāla posteņiem vai sākotnējo kapitālu un kas ir pieprasītas, bet vēl nav iemaksātas

R0400

 

 

 
Nauda un naudas ekvivalenti

R0410

 

 

 
Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur

R0420

 

 

 
Aktīvi kopā

R0500

 

 

 
Saistības  

C0010

C0020

EC0021
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana

R0510

 

 

 
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu)

R0520

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0530

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0540

 

X

X
Riska rezerve

R0550

 

X

X
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās nedzīvības apdrošināšanai)

R0560

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0570

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0580

 

X

X
Riska rezerve

R0590

 

X

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0600

 

 

 
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās dzīvības apdrošināšanai)

R0610

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0620

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0630

 

X

X
Riska rezerve

R0640

 

X

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0650

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0660

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0670

 

X

X
Riska rezerve

R0680

 

X

X
Tehniskās rezerves - indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

R0690

 

 

 
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0700

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0710

 

X

X
Riska rezerve

R0720

 

X

X
Citas tehniskās rezerves

R0730

X

 

X
Iespējamās saistības

R0740

 

 

 
Rezerves, izņemot tehniskās rezerves

R0750

 

 

 
Pensiju pabalstu saistības

R0760

 

 

 
Pārapdrošinātāju noguldījumi

R0770

 

 

 
Atliktā nodokļa saistības

R0780

 

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0790

 

 

 
Parādi kredītiestādēm

R0800

 

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām kredītiestādēm

ER0801

 

X

 
Parādi euro zonā rezidējošām kredītiestādēm, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0802

 

X

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām kredītiestādēm

ER0803

 

X

 
Finanšu saistības, izņemot parādus kredītiestādēm

R0810

 

 

 
Parādi iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0811

 

X

 
Parādi iekšzemē rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0812

 

X

 
Parādi euro zonā rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0813

 

X

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0814

 

X

 
Citas finanšu saistības (emitētie parāda vērtspapīri)

ER0815

 

X

 
Apdrošināšanas un starpnieku kreditoru parādi

R0820

 

 

 
Pārapdrošināšanas kreditoru parādi

R0830

 

 

 
Kreditoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0840

 

 

 
Subordinētās saistības

R0850

 

 

 
Neapgrozāmi instrumenti iekšzemē rezidējošu kredītiestāžu turējumā

ER0851

 

X

 
Neapgrozāmi instrumenti tādu euro zonā rezidējošu kredītiestāžu turējumā, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0852

 

X

 
Neapgrozāmi instrumenti pārējās pasaules valstīs rezidējošu kredītiestāžu turējumā

ER0853

 

X

 
Neapgrozāmi instrumenti tādu iekšzemē rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes

ER0854

 

X

 
Neapgrozāmi instrumenti tādu euro zonā rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0855

 

X

 
Neapgrozāmi instrumenti tādu pārējās pasaules valstīs rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes

ER0856

  

X

 
Subordinētās saistības, kas nav iekļautas pamata pašu kapitālā

R0860

 

 

 
Pamata pašu kapitālā iekļautās subordinētās saistības

R0870

 

 

 
Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur

R0880

 

 

 
Kopā saistības

R0900

 

 

 
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R1000

 

 

X

SE.02.01.17.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.02.01.02. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ceturkšņa darbības pārskatos

Bilance

   

Vērtība saskaņā ar "Maksātspēja II"

Pārklasificēšanas korekcijas
Aktīvi  

C0010

EC0021
Nemateriālā vērtība

R0010

X

X
Atliktās iegādes izmaksas

R0020

X

X
Nemateriālie aktīvi

R0030

 

 
Atliktā nodokļa aktīvi

R0040

 

 
Pensiju pabalstu pārpalikums

R0050

 

 
Pamatlīdzekļi pašu lietošanai

R0060

 

 
Ieguldījumi (izņemot aktīvus, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem)

R0070

 

 
Īpašums (izņemot pašu lietošanai)

R0080

 

 
Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

R0090

 

 
Kapitāla vērtspapīri

R0100

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā iekļauti

R0110

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā neiekļauti

R0120

 

 
Obligācijas

R0130

 

 
Valsts obligācijas

R0140

 

 
Uzņēmuma obligācijas

R0150

 

 
Strukturētās parādzīmes

R0160

 

 
Nodrošinātie vērtspapīri

R0170

 

 
Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi

R0180

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0190

 

 
Noguldījumi, izņemot naudas ekvivalentus

R0200

 

 
Citi ieguldījumi

R0210

 

 
Aktīvi, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem

R0220

 

 
Aizdevumi un hipotēkas

R0230

 

 
Aizdevumi ar polises nodrošinājumu

R0240

 

 
Aizdevumi un hipotēkas fiziskām personām

R0250

 

 
Citi aizdevumi un hipotēkas

R0260

 

 
No pārapdrošināšanas līgumiem atgūstamās summas

R0270

 

 
Nedzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0280

 

X
Nedzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu

R0290

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0300

 

X
Dzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0310

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai

R0320

 

X
Dzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0330

 

X
Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta dzīvības apdrošināšana

R0340

 

X
Noguldījumi pie cedentiem

R0350

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku debitoru parādi

R0360

 

 
Pārapdrošināšanas debitoru parādi

R0370

 

 
Debitoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0380

 

 
Pašu akcijas (tieši turētas)

R0390

 

 
Summas, kas jāmaksā saistībā ar pašu kapitāla posteņiem vai sākotnējo kapitālu un kas ir pieprasītas, bet vēl nav iemaksātas

R0400

 

 
Nauda un naudas ekvivalenti

R0410

 

 
Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur

R0420

 

 
Aktīvi kopā

R0500

 

 
Saistības  

C0010

EC0021
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana

R0510

 

 
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu)

R0520

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0530

 

X
Vislabākā aplēse

R0540

 

X
Riska rezerve

R0550

 

X
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās nedzīvības apdrošināšanai)

R0560

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0570

 

X
Vislabākā aplēse

R0580

 

X
Riska rezerve

R0590

 

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0600

 

 
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās dzīvības apdrošināšanai)

R0610

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0620

 

X
Vislabākā aplēse

R0630

 

X
Riska rezerve

R0640

 

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0650

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0660

 

X
Vislabākā aplēse

R0670

 

X
Riska rezerve

R0680

 

X
Tehniskās rezerves - indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

R0690

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0700

 

X
Vislabākā aplēse

R0710

 

X
Riska rezerve

R0720

 

X
Citas tehniskās rezerves

R0730

X

X
Iespējamās saistības

R0740

 

 
Rezerves, izņemot tehniskās rezerves

R0750

 

 
Pensiju pabalstu saistības

R0760

 

 
Pārapdrošinātāju noguldījumi

R0770

 

 
Atliktā nodokļa saistības

R0780

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0790

 

 
Parādi kredītiestādēm

R0800

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām kredītiestādēm

ER0801

 

 
Parādi euro zonā rezidējošām kredītiestādēm, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0802

 

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām kredītiestādēm

ER0803

 

 
Finanšu saistības, izņemot parādus kredītiestādēm

R0810

 

 
Parādi iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0811

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0812

 

 
Parādi euro zonā rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0813

 

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0814

 

 
Citas finanšu saistības (emitētie parāda vērtspapīri)

ER0815

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku kreditoru parādi

R0820

 

 
Pārapdrošināšanas kreditoru parādi

R0830

 

 
Kreditoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0840

 

 
Subordinētās saistības

R0850

 

 
Neapgrozāmi instrumenti iekšzemē rezidējošu kredītiestāžu turējumā

ER0851

 

X
Neapgrozāmi instrumenti tādu euro zonā rezidējošu kredītiestāžu turējumā, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0852

 

X
Neapgrozāmi instrumenti pārējās valstīs rezidējošu kredītiestāžu turējumā

ER0853

 

X
Neapgrozāmi instrumenti tādu iekšzemē rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes

ER0854

 

X
Neapgrozāmi instrumenti tādu euro zonā rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0855

 

X
Neapgrozāmi instrumenti tādu pārējās valstīs rezidējošu iestāžu turējumā, kuras nav kredītiestādes

ER0856

  

X
Pamata pašu kapitālā neiekļautās subordinētās saistības

R0860

 

 
Pamata pašu kapitālā iekļautās subordinētās saistības

R0870

 

 
Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur

R0880

 

 
Saistības kopā

R0900

 

 
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R1000

 

X

SE.02.01.18.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.02.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Bilance

   

Vērtība saskaņā ar "Maksātspēja II"

Filiāles vadības pārskata vērtība

Pārklasificēšanas korekcijas
Aktīvi  

C0010

C0020

EC0021
Nemateriālā vērtība

R0010

X

 

X
Atliktās iegādes izmaksas

R0020

X

 

X
Nemateriālie aktīvi

R0030

 

 

 
Atliktā nodokļa aktīvi

R0040

 

 

 
Pensiju pabalstu pārpalikums

R0050

 

 

 
Pamatlīdzekļi pašu lietošanai

R0060

 

 

 
Ieguldījumi (izņemot aktīvus, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem)

R0070

 

 

 
Īpašums (izņemot pašu lietošanai)

R0080

 

 

 
Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

R0090

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri

R0100

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā iekļauti

R0110

 

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā neiekļauti

R0120

 

 

 
Obligācijas

R0130

 

 

 
Valsts obligācijas

R0140

 

 

 
Uzņēmuma obligācijas

R0150

 

 

 
Strukturētās parādzīmes

R0160

 

 

 
Nodrošinātie vērtspapīri

R0170

 

 

 
Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi

R0180

 

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0190

 

 

 
Noguldījumi, izņemot naudas ekvivalentus

R0200

 

 

 
Citi ieguldījumi

R0210

 

 

 
Aktīvi, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem

R0220

 

 

 
Aizdevumi un hipotēkas

R0230

 

 

 
Aizdevumi ar polises nodrošinājumu

R0240

 

 

 
Aizdevumi un hipotēkas fiziskām personām

R0250

 

 

 
Citi aizdevumi un hipotēkas

R0260

 

 

 
No pārapdrošināšanas līgumiem atgūstamās summas

R0270

 

 

 
Nedzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0280

 

 

X
Nedzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu

R0290

 

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0300

 

 

X
Dzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0310

 

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai

R0320

 

 

X
Dzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0330

 

 

X
Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta dzīvības apdrošināšana

R0340

 

 

X
Noguldījumi pie cedentiem

R0350

 

  

 
Apdrošināšanas un starpnieku debitoru parādi

R0360

 

 

 
Pārapdrošināšanas debitoru parādi

R0370

 

 

 
Debitoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0380

 

 

 
Nauda un naudas ekvivalenti

R0410

 

 

 
Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur

R0420

 

 

 
Aktīvi kopā

R0500

 

 

 
Saistības  

C0010

C0020

EC0021
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana

R0510

 

 

 
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu)

R0520

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0530

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0540

 

X

X
Riska rezerve

R0550

 

X

X
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās nedzīvības apdrošināšanai)

R0560

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0570

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0580

 

X

X
Riska rezerve

R0590

 

X

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0600

 

 

 
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās dzīvības apdrošināšanai)

R0610

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0620

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0630

 

X

X
Riska rezerve

R0640

 

X

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0650

 

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0660

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0670

 

X

X
Riska rezerve

R0680

 

X

X
Tehniskās rezerves - indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

R0690

 

 

 
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0700

 

X

X
Vislabākā aplēse

R0710

 

X

X
Riska rezerve

R0720

 

X

X
Citas tehniskās rezerves

R0730

X

 

X
Iespējamās saistības

R0740

 

 

 
Rezerves, izņemot tehniskās rezerves

R0750

 

 

 
Pensiju pabalstu saistības

R0760

 

 

 
Pārapdrošinātāju noguldījumi

R0770

 

 

 
Atliktā nodokļa saistības

R0780

 

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0790

 

 

 
Parādi kredītiestādēm

R0800

 

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām kredītiestādēm

ER0801

 

X

 
Parādi euro zonā rezidējošām kredītiestādēm, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0802

 

X

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām kredītiestādēm

ER0803

 

X

 
Finanšu saistības, izņemot parādus kredītiestādēm

R0810

 

 

 
Parādi iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0811

 

X

 
Parādi iekšzemē rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0812

 

X

 
Parādi euro zonā rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0813

 

X

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0814

 

X

 
Citas finanšu saistības (emitētie parāda vērtspapīri)

ER0815

 

X

 
Apdrošināšanas un starpnieku kreditoru parādi

R0820

 

 

 
Pārapdrošināšanas kreditoru parādi

R0830

 

 

 
Kreditoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0840

 

 

 
Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur

R0880

 

 

 
Saistības kopā

R0900

 

 

 
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R1000

 

 

X

SE.02.01.19.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.02.01.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskatos

Bilance

   

Vērtība saskaņā ar "Maksātspēja II"

Pārklasificēšanas korekcijas
Aktīvi  

C0010

EC0021
Nemateriālā vērtība

R0010

X

X
Atliktās iegādes izmaksas

R0020

X

X
Nemateriālie aktīvi

R0030

 

 
Atliktā nodokļa aktīvi

R0040

 

 
Pensiju pabalstu pārpalikums

R0050

 

 
Pamatlīdzekļi pašu lietošanai

R0060

 

 
Ieguldījumi (izņemot aktīvus, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem)

R0070

 

 
Īpašums (izņemot pašu lietošanai)

R0080

 

 
Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

R0090

 

 
Kapitāla vērtspapīri

R0100

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā iekļauti

R0110

 

 
Kapitāla vērtspapīri - biržas sarakstā neiekļauti

R0120

 

 
Obligācijas

R0130

 

 
Valsts obligācijas

R0140

 

 
Uzņēmuma obligācijas

R0150

 

 
Strukturētās parādzīmes

R0160

 

 
Nodrošinātie vērtspapīri

R0170

 

 
Kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi

R0180

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0190

 

 
Noguldījumi, izņemot naudas ekvivalentus

R0200

 

 
Citi ieguldījumi

R0210

 

 
Aktīvi, kurus tur indeksam piesaistītiem un daļām piesaistītiem līgumiem

R0220

 

 
Aizdevumi un hipotēkas

R0230

 

 
Aizdevumi ar polises nodrošinājumu

R0240

 

 
Aizdevumi un hipotēkas fiziskām personām

R0250

 

 
Citi aizdevumi un hipotēkas

R0260

 

 
No pārapdrošināšanas līgumiem atgūstamās summas

R0270

 

 
Nedzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0280

 

X
Nedzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu

R0290

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās nedzīvības apdrošināšanai

R0300

 

X
Dzīvības apdrošināšana un veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0310

 

X
Veselības apdrošināšana, kas līdzinās dzīvības apdrošināšanai

R0320

 

X
Dzīvības apdrošināšana, izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu

R0330

 

X
Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta dzīvības apdrošināšana

R0340

 

X
Noguldījumi pie cedentiem

R0350

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku debitoru parādi

R0360

 

 
Pārapdrošināšanas debitoru parādi

R0370

 

 
Debitoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0380

 

 
Nauda un naudas ekvivalenti

R0410

 

 
Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur

R0420

 

 
Aktīvi kopā

R0500

 

 
Saistības  

C0010

EC0021
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana

R0510

 

 
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu)

R0520

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0530

 

X
Vislabākā aplēse

R0540

 

X
Riska rezerve

R0550

 

X
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās nedzīvības apdrošināšanai)

R0560

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0570

 

X
Vislabākā aplēse

R0580

 

X
Riska rezerve

R0590

 

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0600

 

 
Tehniskās rezerves - veselības apdrošināšana (līdzinās dzīvības apdrošināšanai)

R0610

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0620

 

X
Vislabākā aplēse

R0630

 

X
Riska rezerve

R0640

 

X
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana (izņemot veselības apdrošināšanu un indeksam piesaistītu un daļām piesaistītu apdrošināšanu)

R0650

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0660

 

X
Vislabākā aplēse

R0670

 

X
Riska rezerve

R0680

 

X
Tehniskās rezerves - indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

R0690

 

X
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0700

 

X
Vislabākā aplēse

R0710

 

X
Riska rezerve

R0720

 

X
Citas tehniskās rezerves

R0730

X

X
Iespējamās saistības

R0740

 

 
Rezerves, izņemot tehniskās rezerves

R0750

 

 
Pensiju pabalstu saistības

R0760

 

 
Pārapdrošinātāju noguldījumi

R0770

 

 
Atliktā nodokļa saistības

R0780

 

 
Atvasinātie instrumenti

R0790

 

 
Parādi kredītiestādēm

R0800

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām kredītiestādēm

ER0801

 

 
Parādi euro zonā rezidējošām kredītiestādēm, kuras nav iekšzemes kredītiestādes

ER0802

 

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām kredītiestādēm

ER0803

 

 
Finanšu saistības, izņemot parādus kredītiestādēm

R0810

 

 
Parādi iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0811

 

 
Parādi iekšzemē rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0812

 

 
Parādi euro zonā rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes un kuras nav iekšzemes iestādes

ER0813

 

 
Parādi pārējās pasaules valstīs rezidējošām iestādēm, kuras nav kredītiestādes

ER0814

 

 
Citas finanšu saistības (emitētie parāda vērtspapīri)

ER0815

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku kreditoru parādi

R0820

 

 
Pārapdrošināšanas kreditoru parādi

R0830

 

 
Kreditoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

R0840

 

 
Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur

R0880

 

 
Saistības kopā

R0900

 

 
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R1000

 

X

SE.06.02.16

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.06.02.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada un ceturkšņa darbības pārskatos

Aktīvu saraksts

Informācija par turētajām pozīcijām

Rindas kods

Aktīva identifikācijas kods, koda veids

Fonda numurs

Atbilstības korekcijas portfeļa numurs

PEPP reģistrācijas numurs

Pamata PEPP/alternatīvo ieguldījumu iespējas

Portfelis

Aktīvs, kas turēts daļām piesaistītos un indeksam piesaistītos līgumos

Aktīvs, kas ieķīlāts kā nodrošinājums

Turētāja valsts

Turētājs

Turētāja kods un koda veids

Daudzums

Nominālvērtība

Norakstīšana/daļēja norakstīšana

Ilgtermiņa kapitāla vērtspapīru ieguldījumi

Vērtēšanas metode

Iegādes vērtība

Kopsumma saskaņā ar "Maksātspēja II"

Uzkrātie procenti

C0001

C0040

C0070

C0080

C0015

C0016

C0060

C0090

C0100

C0110

C0120

C0121

C0130

C0140

EC0141

C0145

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
                                       
Informācija par aktīviem

Aktīva identifikācijas kods un koda veids

Posteņa nosaukums

Emitenta nosaukums

Emitenta kods un koda veids

Emitenta nozare

Emitenta sektors saskaņā ar EKS 2010

Emitenta grupa

Emitenta grupas kods un koda veids

Emitenta valsts

Kolektīvo ieguldījumu sabiedrību rezidences valsts

Valūta

PIK

Instrumentu klasifikācija saskaņā ar EKS 2010

Maksātspējas kapitāla prasības aprēķina pieeja KIU

Iekšējās kapitalizācijas noteikumi

Reģionālās valdības un vietējās pašvaldības

Kriptoaktīvi

Īpašuma veids

Īpašuma atrašanās vieta

Alternatīvais ieguldījums

Infrastruktūras ieguldījums

Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

Ārējais reitings

Norīkota ĀKNI

Kredītkvalitātes pakāpe

Iekšējais reitings

Ilgums

Vienības "Maksātspēja II" cena

"Maksātspēja II" cenas nominālvērtības procentuālā daļa uz vienību

Emisijas datums

Emisijas cena

Termiņš

Atcelšanas iespēja

C0040

C0190

C0200

C0210

C0230

EC0231

C0240

C0250

C0270

EC0271

C0280

C0290

EC0291

C0292

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0298

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

EC0381

EC0382

C0390

EC0391

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SE.06.02.18.

ES regulas Nr. 2023/894 pārskatu veidne S.06.02.01. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada un ceturkšņa darbības pārskatos

Aktīvu saraksts

Informācija par turētajām pozīcijām

Rindas kods

Aktīva identifikācijas kods un koda veids

Fonda numurs

Atbilstības korekcijas portfeļa numurs

PEPP reģistrācijas numurs

Pamata PEPP/alternatīvo ieguldījumu iespējas

Portfelis

Aktīvs, kas turēts daļām piesaistītos un indeksam piesaistītos līgumos

Aktīvs, kas ieķīlāts kā nodrošinājums

Turētāja valsts

Turētājs

Turētāja kods un koda veids

Daudzums

Nominālvērtība

Norakstīšana/daļēja norakstīšana

Ilgtermiņa ieguldījumi kapitāla vērtspapīros

Vērtēšanas metode

Iegādes vērtība

"Maksātspēja II" kopsumma

Uzkrātie procenti

Noguldījums, kas kalpo kā nodrošinājums saskaņā ar 162. panta 2. punkta e) apakšpunktu

Apstiprinājums, ka nav ieskaita tiesību

C0001

C0040

C0070

C0080

C0015

C0016

C0060

C0090

C0100

C0110

C0120

C0121

C0130

C0140

EC0141

C0145

C0150

C0160

C0170

C0180

C0400

C0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
                                           
Informācija par aktīviem

Aktīva identifikācijas kods un koda veids

Posteņa nosaukums

Emitenta nosaukums

Emitenta kods un koda veids

Emitenta sektors

Emitenta sektors saskaņā ar EKS 2010

Emitenta grupa

Emitenta grupas kods un koda veids

Emitenta valsts

Kolektīvo ieguldījumu sabiedrību rezidences valsts

Valūta

PIK

Instrumentu klasifikācija saskaņā ar EKS 2010

Maksātspējas kapitāla prasības aprēķina pieeja KIU

Iekšējās kapitalizācijas noteikumi

Reģionālās valdības un vietējās pašvaldības

Kriptoaktīvi

Īpašuma veids

Īpašuma atrašanās vieta

Alternatīvais ieguldījums

Infrastruktūras ieguldījums

Ieguldījumi saistītajās sabiedrībās, tostarp līdzdalība

Ārējais reitings

Norīkota ĀKNI

Kredītkvalitātes pakāpe

Iekšējais reitings

Ilgums

Vienības "Maksātspēja II" cena

"Maksātspēja II" cenas nominālvērtības procentuālā daļa uz vienību

Emisijas datums

Emisijas cena

Termiņš

Atcelšanas iespēja

C0040

C0190

C0200

C0210

C0230

EC0231

C0240

C0250

C0270

EC0271

C0280

C0290

EC0291

C0292

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0298

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

EC0381

EC0382

C0390

EC0391

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SE.17.01.17.

ES regulas Nr. 2015/2450 pārskatu veidne S.17.01.02. ar papildu pozīcijām atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai ceturkšņa darbības pārskatos un ārvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskatos

SE.17.01.17.01.

Nedzīvības apdrošināšanas tehniskās rezerves

   

Tiešie darījumi un pieņemtā proporcionālā pārapdrošināšana

Pieņemtā neproporcionālā pārapdrošināšana

Nedzīvības apdrošināšanas saistības kopā
   

Medicīnisko izdevumu apdrošināšana

Ienākumu aizsardzības apdrošināšana

Darbinieku kompensāciju apdrošināšana

Mehāniskā transportlīdzekļa īpašnieka civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

Cita mehānisko transportlīdzekļu apdrošināšana

Apdrošināšana kuģniecības, aviācijas un transporta jomā

Īpašuma apdrošināšana pret uguns radītiem un cita veida zaudējumiem

Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

Kredītu un galvojumu apdrošināšana

Juridisko izdevumu apdrošināšana

Palīdzība

Dažādi finansiālie zaudējumi

Neproporcionāla veselības pārapdrošināšana

Neproporcionāla nelaimes gadījumu pārapdrošināšana

Neproporcionāla pārapdrošināšana kuģniecības, aviācijas un transporta jomā

Neproporcionāla īpašuma pārapdrošināšana
   

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atgūstamās kopsummas no pārapdrošināšanas/īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām un ierobežotas pārapdrošināšanas līgumiem pēc darījumu partnera saistību nepildīšanas dēļ gaidāmo zaudējumu korekcijas saistībā ar tehniskajam rezervēm, kas aprēķinātas kā kopums

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā vislabākās aplēses un riska rezerves summa

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Vislabākā aplēse

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Prēmiju rezerves

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Bruto

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atgūstamā kopsumma no pārapdrošināšanas/īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām un ierobežotas pārapdrošināšanas līgumiem pēc darījumu partnera saistību nepildīšanas dēļ gaidāmo zaudējumu korekcijas

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Prēmiju rezervju neto vislabākā aplēse

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atlīdzību prasību rezerves

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Bruto

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto diskontētā atlīdzību prasību rezervju vislabākā aplēse atlīdzību prasību notikumiem kārtējā finanšu gadā

ER0161

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atgūstamā kopsumma no pārapdrošināšanas/īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām un ierobežotas pārapdrošināšanas līgumiem pēc darījumu partnera saistību nepildīšanas dēļ gaidāmo zaudējumu korekcijas

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atlīdzību prasību rezervju neto vislabākā aplēse

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Vislabākā aplēse kopā - bruto

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Vislabākā aplēse kopā - neto

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Riska rezerve

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tehniskās rezerves - kopā

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Tehniskās rezerves - kopā

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atgūstamā summa no pārapdrošināšanas līguma/īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām un ierobežotas pārapdrošināšanas līgumiem pēc darījumu partnera saistību nepildīšanas dēļ gaidāmo zaudējumu korekcijas - kopā

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tehniskās rezerves mīnus atgūstamās summas no pārapdrošināšanas/īpašam nolūkam dibinātām sabiedrībām un ierobežotas pārapdrošināšanas līgumiem - kopā

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Atlīdzību prasību rezervju vislabākās aplēses naudas plūsmas (bruto)

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X
Bruto atlīdzību prasības, kas izmaksātas kārtējā finanšu gadā saistībā ar piekritušajām atlīdzību prasībām pirms kārtējā finanšu gada

ER0421

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto atlīdzību prasības, kas izmaksātas kārtējā finanšu gadā saistībā ar piekritušajām atlīdzību prasībām kārtējā finanšu gadā

ER0422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

E.01.01.16.

Atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada un ceturkšņa darbības pārskatos finanšu statistikas vajadzībām

Noguldījumi pie cedentiem - izvērsts pārskats

Rindas identifikācijas kods

Emitenta valsts

Valūta

"Maksātspēja II" kopsumma

Uzkrātie procenti

Nominālvērtība

EC0010

EC0020

EC0030

EC0040

EC0050

EC0060

 

 

 

 

 

 

E.02.01.16.

Atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada darbības pārskatos finanšu statistikas vajadzībām

Pensiju saistības

   

Bruto tehniskās rezerves, kas aprēķinātas kā kopums, un bruto vislabākā aplēse
   

EC0010
Pensiju saistības

ER0010

 
t. sk. 2. pīlāra pensiju saistības

ER0020

 
2. pīlāra definētu pabalstu pensiju saistības

ER0030

 
2. pīlāra definētu iemaksu pensiju saistības

ER0040

 
2. pīlāra hibrīda pensiju saistības

ER0050

 

E.04.01.16.

Atbilstoši ECB regulas Nr. 1374/2014 prasībām

Iekļaušanai gada un ceturkšņa darbības pārskatos finanšu statistikas vajadzībām

Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi (attiecas uz apdrošinājuma ņēmējiem)

E.04.01.16.01.

Dzīvības apdrošināšanas tehnisko rezervju daļa: Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju, - piederības valsts un valstis ārpus būtiskuma robežvērtības

   

Ieguldījumu ieņēmumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju

Ieguldījumu izdevumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju
   

Indeksam nepiesaistīta un daļām nepiesaistīta apdrošināšana

Indeksam un daļām piesaistīta apdrošināšana

Indeksam nepiesaistīta un daļām nepiesaistīta apdrošināšana

Indeksam un daļām piesaistīta apdrošināšana
   

EC0020

EC0030

EC0040

EC0050
Piederības valsts

ER0010

 

 

 

 
EEZ valstis ārpus būtiskuma robežvērtības - nav norādītas valstu dalījumā

ER0020

 

 

 

 
Ārpus EEZ esošas valstis ārpus būtiskuma robežvērtības - nav norādītas valstu dalījumā

ER0030

 

 

 

 

E.04.01.16.02.

Ieguldījumi - dzīvības apdrošināšanas tehnisko rezervju daļa: Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju, - valstis, kuras iekļaujas būtiskuma robežvērtībā

  Valsts

EC0010

      
           
   

Ieguldījumu ieņēmumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju

Ieguldījumu izdevumi, kas attiecas uz apdrošinājuma ņēmēju
   

Indeksam nepiesaistīta un daļām nepiesaistīta apdrošināšana

Indeksam un daļām piesaistīta apdrošināšana

Indeksam nepiesaistīta un daļām nepiesaistīta apdrošināšana

Indeksam un daļām piesaistīta apdrošināšana
   

EC0020

EC0030

EC0040

EC0050
Valstis, kuras iekļaujas būtiskuma robežvērtībā

ER0040

 

 

 

 

E.04.01.16.03.

Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi - daļa no aktīvu un saistību starpības

   

Ieguldījumu ieņēmumi un izdevumi, kas neattiecas uz apdrošinājuma ņēmēju

    
   

Ieguldījumu ieņēmumi

Ieguldījumu izdevumi, t. sk. procentu maksājumi par subordinētajām un finanšu saistībām

    
   

EC0060

EC0070

    
Neattiecas uz apdrošinājuma ņēmēju - kopā

ER0050

 

 

    

S.01.02.07.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada un ceturkšņa darbības pārskatos

Pamatinformācija - vispārīgi

     

C0010
Ārvalsts apdrošinātāja nosaukums

R0010

 
Ārvalsts apdrošinātāja reģistrācijas valsts

R0020

 
Ārvalsts apdrošinātāja filiāles nosaukums

R0030

 
Ārvalsts apdrošinātāja filiāles reģistrācijas valsts

R0040

 
Ārvalsts apdrošinātāja filiāles identifikācijas kods

R0050

 
Pārskata valoda  

R0070

 
Pārskata iesniegšanas datums

R0080

 
Finanšu gada beigas  

R0081

 
Pārskata atsauces datums  

R0090

 
Regulāra/ad-hoc iesniegšana

R0100

 
Pārskatā izmantotā valūta  

R0110

 
Grāmatvedības standarti  

R0120

 
Maksātspējas kapitāla prasības aprēķina metode

R0130

 
Sabiedrības īpašo parametru (SĪP) izmantošana

R0140

 
Norobežotie fondi  

R0150

 
Atbilstības korekcija  

R0170

 
Svārstīguma korekcija  

R0180

 
Pārejas pasākums attiecībā uz bezriska procentu likmi

R0190

 
Pārejas pasākums attiecībā uz tehniskajām rezervēm

R0200

 
Sākotnēja iesniegšana vai atkārtota iesniegšana

R0210

 
Filiāles veids  

R0220

 
Kaptīvie darījumi  

R0270

 
Atlikušo saistību izpilde  

R0280

 
PEPP informācija  

R0290

 
       
     

C0020

167. pants

  

R0230

 
       
   

Filiāles nosaukums

Filiāles valsts
   

C0030

C0040
1. valsts

R0240

 

 
…  

 

 
       

PEPP reģistrācijas numurs

PEPP nosaukums

Vai produkts vēl tiek pārdots?

Kopīga aktīvu kopuma izmantošana visām ieguldījumu iespējām

C0050

C0060

C0070

C0080

S.02.03.07.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Papildu informācija par filiāles bilanci

 

Apgrūtināto aktīvu neto vērtība

          
 

C0010

          
Bilances kopējie aktīvi

 

          
             
Apgrūtināto aktīvu saraksts          

Apgrūtināto aktīvu kods

Apgrūtināto aktīvu koda veids

Apgrūtināto aktīvu apraksts

Bruto vērtība bilancē

Vērtība, kas atbilst svarīgākajām nodrošinājuma interesēm

Apgrūtināto aktīvu neto vērtība

Apgrūtinājuma apraksts

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080
             
             
             
Prioritāro prasījumu saraksts - izmaksājami no ārvalsts apdrošinātāja filiālei pieejamajiem aktīviem pirms apdrošināšanas atlīdzību prasību izmaksas

Rindas kods

Saistības bilancē

Bruto vērtība

Prioritārais prasījums

Neto vērtība

    

C0130

C0090

C0100

C0110

C0120

    
             
             

L.08.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Dalībvalsts vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts vai ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles bilance

________________________                
(pārskata ceturksnis)                
                 

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Valsts kods

Valūtas kods

Darījumu partnera
sektora kods

Termiņa dalījuma
pazīme

ISIN kods

Aktīva, kas turēts tirgum piesaistītos līgumos, pazīme

Uzskaites vērtība
(veselos euro)

A

B

C

D

E

F

G

H

01
AKTĪVI

 

              
Finanšu ieguldījumi (1110000+1120000+1130000+1140000+1150000+1160000+1170000+1180000+1190000)1

1100000

X

X

X

X

X

X

  
Noguldījumi

1110000

    

X

  

X

X

  
Nauda kasē

1120000

X

  

X

X

X

X

  
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

1130000

    

X

X

X

X

  
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

1140000

X

X

X

X

 

 

  
Aizdevumi

1150000

        

X

X

  
Noguldījumi pie cedenta

1160000

    

X

X

X

X

  
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

1170000

      

X

X

X

  
t. sk. neregulētā tirgū tirgotās akcijas

1171000

      

X

X

X

  
Ieguldījumu fondu apliecības un AIF ieguldījumu daļas

1180000

X

X

X

X

 

 

  
Atvasinātie finanšu instrumenti

1190000

  

X

X

X

X

X

  
Nodokļu aktīvi

1200000

X

X

X

X

X

X

  
Noslēgto apdrošināšanas līgumu aktīvi

1300000

X

X

X

X

X

X

  
Cedētās pārapdrošināšanas un retrocesijas līgumu aktīvi

1400000

X

X

X

X

X

X

  
Pārējie debitori

1500000

      

X

X

X

  
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi

1600000

      

X

X

X

  
Nemateriālie un materiālie aktīvi, izņemot avansa maksājumus

1700000

X

X

X

X

X

X

  
Avansa maksājumi par nemateriālajiem un materiālajiem aktīviem

1800000

 

X

X

X

X

X

  
Pārējie aktīvi3

1900000

 

 

 

X

X

X

  
KOPĀ AKTĪVI (1100000+1200000+1300000+1400000+1500000+1600000+1700000+1800000+1900000)

1000000

X

X

X

X

X

X

  
PASĪVI

 

              
Aizņēmumi un noguldījumi no pārapdrošinātājiem (2110000+2120000)

2100000

X

X

X

X

X

X

  
Aizņēmumi

2110000

        

X

X

  
Noguldījumi no pārapdrošinātājiem

2120000

    

X

X

X

X

  
Nodokļu saistības

2200000

X

X

X

X

X

X

  
Atvasinātie finanšu instrumenti

2300000

  

X

X

X

X

X

  
Ieguldījumu līgumu finanšu saistības, kas tiek vērtētas pēc 9. SFPS prasībām

2400000

X

X

X

X

X

X

  
Cedētās pārapdrošināšanas un retrocesijas līgumu saistības

2500000

X

X

X

X

X

X

  
Citi kreditori

2600000

  

 

 

X

X

X

  
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi

2700000

  

 

 

X

X

X

  
Noslēgto apdrošināšanas līgumu saistības ES regulā Nr. 2015/35 noteikto darījumdarbības virzienu dalījumā (2810000+2820000)2

2800000

X

X

X

X

X

X

  
Dzīvības apdrošināšana kopā (2810010+2810020+2810030+2810040+2810050+2810060+2810070)

2810000

X

X

X

X

X

X

  
Veselības apdrošināšana

2810010

X

X

X

X

X

X

  
Apdrošināšana ar līdzdalību peļņā

2810020

X

X

X

X

X

X

  
t. sk. mūža pensijas apdrošināšana

2810021

X

X

X

X

X

X

  
Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

2810030

X

X

X

X

X

X

  
Cita dzīvības apdrošināšana

2810040

X

X

X

X

X

X

  
Mūža rente, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem un attiecas uz veselības apdrošināšanas saistībām

2810050

X

X

X

X

X

X

  
Mūža rente, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem un attiecas uz apdrošināšanas saistībām, kuras nav veselības apdrošināšanas saistības

2810060

X

X

X

X

X

X

  
Pieņemtā dzīvības pārapdrošināšana

2810070

X

X

X

X

X

X

  
Nedzīvības apdrošināšana (2820010+...+2820140)

2820000

X

X

X

X

X

X

  
Medicīnisko izdevumu apdrošināšana

2820010

X

X

X

X

X

X

  
Ienākumu aizsardzības apdrošināšana

2820020

X

X

X

X

X

X

  
Darbinieku kompensāciju apdrošināšana

2820030

X

X

X

X

X

X

  
Mehāniskā transportlīdzekļa īpašnieka civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

2820040

X

X

X

X

X

X

  
Cita mehānisko transportlīdzekļu apdrošināšana

2820050

X

X

X

X

X

X

  
Apdrošināšana kuģniecības, aviācijas un transporta jomā

2820060

X

X

X

X

X

X

  
Īpašuma apdrošināšana pret uguns radītiem un citu veidu zaudējumiem

2820070

X

X

X

X

X

X

  
Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

2820080

X

X

X

X

X

X

  
Kredītu un galvojumu apdrošināšana

2820090

X

X

X

X

X

X

  
Juridisko izdevumu apdrošināšana

2820100

X

X

X

X

X

X

  
Palīdzība

2820110

X

X

X

X

X

X

  
Dažādi finansiālie zaudējumi

2820120

X

X

X

X

X

X

  
Pieņemtā nedzīvības proporcionālā pārapdrošināšana

2820130

X

X

X

X

X

X

  
Pieņemtā nedzīvības neproporcionālā pārapdrošināšana

2820140

X

X

X

X

X

X

  
Pārējās saistības3

2900000

 

 

 

X

X

X

  
Kopā saistības (2100000+2200000+2300000+2400000+2500000+2600000+2700000+2800000+2900000)

2000000

X

X

X

X

X

X

  
Iepriekšējo gadu peļņa vai zaudējumi

3100000

X

X

X

X

X

X

  
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi

3200000

X

X

X

X

X

X

  
KOPĀ PASĪVI (2000000+3100000+3200000)

4000000

X

X

X

X

X

X

  

1 Ja nav iespējams aizpildīt finanšu ieguldījumu detalizāciju (1110000-1190000), tad norāda dalībvalsts vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts vai ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles finanšu ieguldījumu kopsummu (1100000), kas nodota pārvaldīšanā dalībvalsts vai ārvalsts apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrībai, kura dibinājusi filiāli.

2 Noslēgto apdrošināšanas līgumu saistības ietver saistības par notikušajiem apdrošināšanas gadījumiem un saistības par atlikušo apdrošināšanas segumu.

3 Uzrāda prasības vai saistības tikai pret dalībvalsts vai ārvalsts apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrību, kas dibinājusi filiāli.

S.23.01.07.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Pašu kapitāls

 

 

Kopā

1. līmenis - neierobežots

1. līmenis - ierobežots

2. līmenis

3. līmenis
 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050
Pamata pašu kapitāls, pirms veikti atskaitījumi par līdzdalībām citā finanšu sektorā

 

X

X

X

X

X
Saskaņošanas rezerve

R0130

 

 

X

X

X
Summa, kas līdzvērtīga neto atliktā nodokļa aktīvu vērtībai

R0160

 

X

X

X

 
Atskaitījumi

 

X

X

X

X

X
Atskaitījumi par līdzdalībām citās finanšu sabiedrībās, tostarp neregulētās sabiedrībās, kas veic finanšu darbības

R0230

 

 

 

 

X
Kopējais pamata pašu kapitāls pēc atskaitījumiem

R0290

 

 

 

 

 
Papildu pašu kapitāls

 

X

X

X

X

X
Akreditīvi un garantijas saskaņā ar Direktīvas 2009/138/EK 96. panta 2. punktu

R0340

 

X

X

 

X
Akreditīvi un garantijas, izņemot akreditīvus un garantijas saskaņā ar Direktīvas 2009/138/EK 96. panta 2. punktu

R0350

 

X

X

 

 
Cits papildu pašu kapitāls

R0390

 

X

X

 

 
Papildu pašu kapitāls kopā

R0400

 

X

X

 

 
Pieejamais un izmantojamais pašu kapitāls

 

X

X

X

X

X
Kopā pieejamais pašu kapitāls, lai izpildītu maksātspējas kapitāla prasību

R0500

 

 

 

 

 
Kopā pieejamais pašu kapitāls, lai izpildītu minimālā kapitāla prasību

R0510

 

 

 

 

X
Kopā izmantojamais pašu kapitāls, lai izpildītu maksātspējas kapitāla prasību

R0540

 

 

 

 

 
Kopā izmantojamais pašu kapitāls, lai izpildītu minimālā kapitāla prasību

R0550

 

 

 

 

X
Maksātspējas kapitāla prasība

R0580

 

X

X

X

X
Minimālā kapitāla prasība

R0600

 

X

X

X

X
Izmantojamā pašu kapitāla attiecība pret maksātspējas kapitāla prasību

R0620

 

X

X

X

X
Izmantojamā pašu kapitāla attiecība pret minimālā kapitāla prasību

R0640

 

X

X

X

X
 

 

 

 

 

 

 
 

 

C0060

 

 

 

 
Saskaņošanas rezerve

 

X

X

X

X

X
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R0700

 

X

X

X

X
Citi pamata pašu kapitāla posteņi

R0730

 

X

X

X

X
Korekcija, ņemot vērā ierobežotos pašu kapitāla posteņus, attiecībā uz atbilstības korekcijas portfeļiem un norobežotajiem fondiem

R0740

 

X

X

X

X
Saskaņošanas rezerve

R0760

 

X

X

X

X
Sagaidāmā peļņa

 

X

X

X

X

X
Nākotnes apdrošināšanas prēmijās ietvertā sagaidāmā peļņa (EPIFP) - dzīvības apdrošināšana

R0770

 

X

X

X

X
Nākotnes apdrošināšanas prēmijās ietvertā sagaidāmā peļņa (EPIFP) - nedzīvības apdrošināšana

R0780

 

X

X

X

X
Nākotnes apdrošināšanas prēmijās ietvertā sagaidāmā peļņa (EPIFP) kopā

R0790

 

X

X

X

X

S.23.01.08.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles ceturkšņa darbības pārskatos

Pašu kapitāls

   

Kopā

1. līmenis - neierobežots

1. līmenis - ierobežots

2. līmenis

3. līmenis
   

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050
Pamata pašu kapitāls, pirms veikti atskaitījumi par līdzdalībām citā finanšu sektorā

 

X

X

X

X

X
Saskaņošanas rezerve

R0130

 

 

X

X

X
Summa, kas līdzvērtīga neto atliktā nodokļa aktīvu vērtībai

R0160

 

X

X

X

X
Atskaitījumi

 

X

X

X

X

X
Atskaitījumi par līdzdalībām citās finanšu sabiedrībās, tostarp neregulētās sabiedrībās, kas veic finanšu darbības

R0230

 

 

 

 

X
Kopējais pamata pašu kapitāls pēc atskaitījumiem

R0290

 

 

 

 

 
Papildu pašu kapitāls

 

X

X

X

X

X
Akreditīvi un garantijas saskaņā ar Direktīvas 2009/138/EK 96. panta 2. punktu

R0340

 

X

X

 

X
Akreditīvi un garantijas, izņemot akreditīvus un garantijas saskaņā ar Direktīvas 2009/138/EK 96. panta 2. punktu

R0350

 

X

X

 

 
Cits papildu pašu kapitāls

R0390

 

X

X

 

 
Papildu pašu kapitāls kopā

R0400

 

X

X

 

 
Pieejamais un izmantojamais pašu kapitāls

 

X

X

X

X

X
Kopā pieejamais pašu kapitāls, lai izpildītu maksātspējas kapitāla prasību

R0500

 

 

 

 

 
Kopā pieejamais pašu kapitāls, lai izpildītu minimālā kapitāla prasību

R0510

 

 

 

 

X
Kopā izmantojamais pašu kapitāls, lai izpildītu maksātspējas kapitāla prasību

R0540

 

 

 

 

 
Kopā izmantojamais pašu kapitāls, lai izpildītu minimālā kapitāla prasību

R0550

 

 

 

 

X
Maksātspējas kapitāla prasība

R0580

 

X

X

X

X
Minimālā kapitāla prasība

R0600

 

X

X

X

X
Izmantojamā pašu kapitāla attiecība pret maksātspējas kapitāla prasību

R0620

 

X

X

X

X
Izmantojamā pašu kapitāla attiecība pret minimālā kapitāla prasību

R0640

 

X

X

X

X
     

 

 

 

 
   

C0060

 

 

 

 
Saskaņošanas rezerve

 

X

X

X

X

X
Aktīvu un saistību starpības atlikums

R0700

 

X

X

X

X
Citi pamata pašu kapitāla posteņi

R0730

 

X

X

X

X
Korekcija, ņemot vērā ierobežotos pašu kapitāla posteņus, attiecībā uz atbilstības korekcijas portfeļiem un norobežotajiem fondiem

R0740

 

X

X

X

X
Saskaņošanas rezerve

R0760

 

X

X

X

X

S.23.03.07.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Pašu kapitāla gada izmaiņas

   

Pārnestais atlikums

      

Pārejošais atlikums
   

C0010

      

C0060
Summa, kas līdzvērtīga neto atliktā nodokļa aktīvu vērtībai

R0900

 

      

 
             
   

Pārnestais atlikums

Jaunā summa, kas darīta pieejama

Pieejamās summas samazinājums

Pieprasīts no pamata pašu kapitāla

Pārejošais atlikums
   

C0010

C0110

C0120

C0130

C0060
Papildu pašu kapitāls - pārmaiņas pārskata periodā

 

X

X

X

X

X
2. līmenis

R1110

 

 

 

 

 
3. līmenis

R1120

 

 

 

 

 
Papildu pašu kapitāls kopā

R1200

 

 

 

 

 

S.29.01.07.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

Aktīvu un saistību starpības atlikums

   

Variācija
   

C0030
Saskaņošanas rezerves komponentu variācija - pašu kapitālā norādītie posteņi

X

X
Aktīvu un saistību starpības atlikums (pamata pašu kapitāla variācijas, kas skaidrotas variācijas analīzes veidnēs)

R0130

 
Pašu akcijas

R0140

 
Paredzamās dividendes, peļņas sadale un maksas

R0150

 
Citi pamata pašu kapitāla posteņi

R0160

 
Ierobežotie pašu kapitāla posteņi saistībā ar fondu norobežošanu un atbilstību

R0170

 
Saskaņošanas rezerves variācija kopā

R0180

 
Aktīvu un saistību starpības atlikuma kopsavilkuma analīze

X

X
Variācijas saistībā ar ieguldījumiem un finanšu saistībām

R0190

 
Variācijas saistībā ar tehniskajām rezervēm

R0200

 
Variācijas saistībā ar pamata pašu kapitāla posteņiem un citiem apstiprinātiem kapitāla posteņiem

R0210

 
Variācija atlikto nodokļu pozīcijā

R0220

 
Ienākuma nodoklis pārskata periodā

R0230

 
Dividenžu sadale

R0240

 
Citas variācijas aktīvu un saistību starpības atlikumā

R0250

 

S.52.01.01.

Iekļaušanai ārvalsts apdrošinātāja filiāles gada darbības pārskatos

PEPP un PEPP noguldītāja informācija

PEPP reģistrācijas numurs                                
                                           
 

Izmaksas

                              

Administrācijas izmaksas

Izplatīšanas izmaksas

Ieguldījumu izmaksas

Kapitāla garantiju izmaksas, ja piemērojamas

                              

 

Konsultāciju izmaksas

                              

C0020

C0040

C0050

C0060

C0100

                              
Pamata PEPP

R0010

                                        
Alternatīvas ieguldījumu iespējas

R0040

        

X

                              
                                           
PEPP reģistrācijas numurs                                          
PEPP produkta valsts līmenis                                          
 

PEPP noguldītāju skaits

Finanšu un noguldītāju līdzekļu plūsma

Aktīvi

Saistības

Sūdzību skaits

Kopējās bruto saņemtās iemaksas

Kopējā bruto ieguldījumu atdeve

Kopējās kapitāla izmaksas

Paziņojumu skaits saskaņā ar Regulas (ES) 2019/1238
20. panta
1. punktu, kas saņemti no PEPP noguldītājiem, kuri mainījuši dzīvesvietu uz citu dalībvalsti

Apakškonta atvēršanas pieprasījumu skaits saskaņā ar Regulas
(ES) 2019/1238
20. panta
2. punktu

Apakškontu skaits, kas atvērts saskaņā ar Regulas
(ES) 2019/1238
20. panta
2. punktu

PEPP noguldītāju pieprasījumu skaits maiņai saskaņā ar Regulas
(ES) 2019/1238 20. panta
5. punkta
a) apakšpunktu

Faktiskie nomaiņas gadījumi, kas veikti saskaņā ar Regulas
(ES) 2019/1238 20. panta
5. punkta
a) apakšpunktu

PEPP noguldītāju pieprasījumu skaits maiņai saskaņā ar Regulas (ES) 2019/1238
52. panta
3. punktu

Faktiskie nomaiņas gadījumi, kas veikti saskaņā ar Regulas
(ES) 2019/1238 52. panta
3. punktu

 

Kapitāla izmaksas saistībā ar pensionēšanos

Kapitāla izmaksas, kas nesaistītas ar pensionēšanos

 

Gadskārtējas kapitāla izmaksas saistībā ar pensionēšanos

Vienreizējas kapitāla izmaksas saistībā ar pensionēšanos

Kapitāla izmaksas pa daļām saistībā ar pensionēšanos

C0150

C0160

C0170

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340
Pamata PEPP  

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Izplatīts valstī

R0020

                                      
Darbības izbeigšanas procesā

R0030

                                      
Alternatīvas ieguldījumu iespējas  

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Izplatīts valstī

R0050

                                      
Darbības izbeigšanas procesā

R0060

                                      

L.01.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Pārskats par tiešo apdrošināšanu

__________________                                                        
(pārskata periods)                                                        

(veselos euro)

Apdrošināšanas veids

Pozīcijas kods

Parakstītās prēmijas, bruto

Izmaksātās atlīdzības, bruto

No pārskata gada sākuma noslēgto līgumu skaits

Kopsumma

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs*

Izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu*

Kopsumma

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs*

Izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu*

Kopsumma

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs*

Izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu*

Parakstītās prēmijas, bruto

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

Parakstītās prēmijas, bruto

t.sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

Parakstītās prēmijas, bruto

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Izmaksātās atlīdzības, bruto

t.sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

Izmaksātās atlīdzības, bruto

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

Izmaksātās atlīdzības, bruto

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

No pārskata gada sākuma noslēgto līgumu skaits

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

No pārskata gada sākuma noslēgto līgumu skaits

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

Valsts

No pārskata gada sākuma noslēgto līgumu skaits

t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

A

B

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27
Nedzīvības apdrošināšana, kopā (101+...+118)

100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Nelaimes gadījumu apdrošināšana

101

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Veselības apdrošināšana

102

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Sauszemes transporta apdrošināšana

103

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Dzelzceļa transporta apdrošināšana

104

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Gaisakuģu apdrošināšana

105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kuģu apdrošināšana

106

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kravu apdrošināšana

107

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Īpašuma apdrošināšana pret uguns un dabas stihiju postījumiem un pret citiem zaudējumiem

108

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības
apdrošināšana

109

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Gaisakuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

112

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kredītu apdrošināšana

113

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Galvojumu apdrošināšana

114

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Dažādu finansiālo zaudējumu apdrošināšana

115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Juridisko izdevumu apdrošināšana

116

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Palīdzības apdrošināšana

117

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
OCTAA

118

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Dzīvības apdrošināšana, kopā (210+220+230+240+250+260+270)

200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana

210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
t. sk. tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

211

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu

220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
t. sk. dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

221

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Dzīvības apdrošināšana bez uzkrājuma veidošanas

230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Mūža pensijas apdrošināšana

240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Laulības un bērna piedzimšanas apdrošināšana

250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tontīnas

260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kapitāla izpirkšanas darījumi

270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Kopsumma (100+200)

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* Dalībvalsts apdrošinātāja filiālei un ārvalsts apdrošinātāja filiālei šī pozīcija nav jāaizpilda.

L.02.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Darbības pārskats

_______________________                                          
(pārskata periods)                                          

(veselos euro)

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Dzīvības apdrošināšana

Nedzīvības apdrošināšana

Dzīvības apdrošināšana kopā (02+...+07)

Veselības apdrošināšana

Apdrošināšana ar līdzdalību peļņā

Indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

Cita dzīvības apdrošināšana

Mūža rente, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem un attiecas uz veselības apdrošināšanas saistībām

Mūža rente, kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem un attiecas uz apdrošināšanas saistībām, kuras nav veselības apdrošināšanas saistības

Nedzīvības apdrošināšana (09+...+20)

Medicīnisko izdevumu apdrošināšana

Ienākumu aizsardzības apdrošināšana

Darbinieku kompensāciju apdrošināšana

Mehāniskā transportlīdzekļa īpašnieka civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

Cita mehānisko transportlīdzekļu apdrošināšana

Apdrošināšana kuģniecības, aviācijas un transporta jomā

Īpašuma apdrošināšana pret uguns radītiem un citu veidu zaudējumiem

Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

Kredītu un galvojumu apdrošināšana

Juridisko izdevumu apdrošināšana

Palīdzība

Dažādi finansiālie zaudējumi

A

B

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20
Neto parakstītās prēmijas (0110-0120)

0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto parakstītās prēmijas

0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Pārapdrošinātāja daļa

0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Neto nopelnītās prēmijas (0210-0220)

0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto nopelnītās prēmijas

0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Pārapdrošinātāja daļa

0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Neto piekritušās atlīdzību prasības (0310-0320)

0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto piekritušās atlīdzību prasības

0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Pārapdrošinātāja daļa

0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Izmaiņas citās tehniskajās rezervēs (0410-0420)

0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Bruto izmaiņas citās tehniskajās rezervēs

0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Pārapdrošinātāja daļa

0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Tehniskie izdevumi kopā

0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Citu tehnisko izdevumu/ienākumu kopsumma (+/-)

0600

 

X

X

X

X

X

X

 

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

L.03.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas portfeļa pārskats

____________________        
(pārskata periods)        
       

Pārskata periodā
       

01
Spēkā esošie apdrošināšanas līgumi pārskata perioda beigās (skaits)    

1100

 
Dzīvības apdrošināšana (skaits)

1110

 
Nedzīvības apdrošināšana (skaits)  

1120

 
Īpašuma apdrošināšana pret uguns un dabas stihiju postījumiem un pret citiem zaudējumiem

1121

 
Veselības apdrošināšana

1122

 
Sauszemes transporta apdrošināšana, sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana, OCTAA

1123

 
Palīdzības apdrošināšana

1124

 
Pārējā nedzīvības apdrošināšana

1125

 
Apdrošinātās personas pārskata perioda beigās dzīvības apdrošināšanā (skaits)

1200

 
Parakstītās apdrošināšanas prēmijas, bruto (veselos euro)    

1300

 
  t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

1310

 
Pārapdrošinātāja daļa prēmijās (veselos euro)

1400

 
Parakstītās apdrošināšanas prēmijas, neto (veselos euro) (1300-1400)    

1500

 
t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

1510

 
Izmaksātās apdrošināšanas atlīdzības, bruto (veselos euro)    

1600

 
t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

1610

 
Pārapdrošinātāja daļa atlīdzībās (veselos euro)

1700

 
Izmaksātās apdrošināšanas atlīdzības, neto (veselos euro) (1600-1700)    

1800

 
t. sk. ar fiziskām personām noslēgtie līgumi

1810

 

L.04.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Pārskats par izdevumu struktūru un ieguldījumu darbību

___________________    
(pārskata periods)    

(veselos euro)

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Summa

A

B

01
Atlīdzību noregulēšanas izdevumi (011+012)

010

 
Personāla izmaksas

011

 
Izdevumi par pakalpojumiem

012

 
Klientu piesaistīšanas izdevumu kopsumma (021+022)

020

 
Personāla izmaksas

021

 
Izdevumi par pakalpojumiem

022

 
Administratīvie izdevumi (031+032)

030

 
Personāla izmaksas

031

 
Izdevumi par pakalpojumiem

032

 
Citi tehniskie izdevumi (041+042)

040

 
Komisijas nauda

041

 
Izdevumi par pakalpojumiem

042

 
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi (051+052+053)

050

 
Personāla izmaksas

051

 
Izdevumi par pakalpojumiem

052

 
Samaksātie procenti

053

 
Pieskaitāmie izdevumi (061+062)

060

 
Personāla izmaksas

061

 
Izdevumi par pakalpojumiem

062

 
Cedētās pārapdrošināšanas (retrocesijas) komisijas nauda

070

  
Ieguldījumu darbības ienākumi (081+...+085)

080

  
Ienākumi no līdzdalības radniecīgo un asociēto sabiedrību pamatkapitālā

081

  
Ienākumi no zemes gabaliem un ēkām

082

  
Ienākumi no pārējiem finanšu ieguldījumiem

083

  
Ieguldījumu pārvērtēšanas peļņa

084

  
Ieguldījumu realizācijas peļņa

085

  
Ieguldījumu darbības izdevumi (091+...+093)

090

  
Zaudējumi no līdzdalības radniecīgo un asociēto sabiedrību pamatkapitālā

091

  
Ieguldījumu pārvērtēšanas zaudējumi

092

  
Ieguldījumu realizācijas zaudējumi

093

  
Citu netehnisko izdevumu/ienākumu kopsumma (+/-)

100

  

L.06.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Apdrošināšanas sabiedrības vai pārapdrošināšanas sabiedrības pārskatu veidņu atsevišķu pozīciju izvērsums

_____________________        
(pārskata ceturksnis)
 

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Valsts kods

Sektora kods

Vērtība
(veselos euro)

A

B

C

D

01
Aktīvu pozīcijas
Atvasinātie instrumenti

101

 

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku debitoru parādi

102

 

 

 
Pārapdrošināšanas debitoru parādi

103

 

X

 
Debitoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

104

 

 

 
Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur1

105

 

 

 
Pasīvu pozīcijas
Parasto akciju kapitāls (ieskaitot pašu akcijas)

111

 

 

 
Priekšrocību akcijas

112

 

 

 
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai zaudējumi (+/-)

113

X

X

 
Pārskata perioda nesadalītā peļņa vai zaudējumi (+/-)

114

X

X

 
Subordinētās saistības

115

 

 

 
Pārapdrošinātāju noguldījumi

116

 

X

 
Atvasinātie instrumenti

117

 

 

 
Tehniskās rezerves - nedzīvības apdrošināšana

118

X

 

 
Tehniskās rezerves - dzīvības apdrošināšana kopā

119

X

 

 
Tehniskās rezerves - indeksam piesaistīta un daļām piesaistīta apdrošināšana

120

X

 

 
Rezerves, izņemot tehniskās rezerves

121

 

 

 
Pieņemtā pārapdrošināšana

122

X

 

 
Apdrošināšanas un starpnieku kreditoru parādi

123

 

 

 
Pārapdrošināšanas kreditoru parādi

124

 

X

 
Iespējamās saistības

125

 

 

 
Kreditoru parādi (tirdzniecība, ne apdrošināšana)

126

 

 

 
Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur2

127

 

 

 

1 Bilances pārskata veidnes SE.02.01.17. pozīcijas R0420 "Jebkuri citi aktīvi, kas nav atspoguļoti citur" izvērsums.

2 Bilances pārskata veidnes SE.02.01.17. pozīcijas R0880 "Jebkuras citas saistības, kas nav atspoguļotas citur" izvērsums.

L.09.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Statistiskie dati par dalībvalsts vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vai dalībvalsts vai ārvalsts pārapdrošinātāja filiāles atsevišķām prasību un saistību pozīcijām

____________________          
(pārskata ceturksnis)
 

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Valsts kods

Valūtas kods

Darījumu partnera
sektora kods

Uzskaites vērtība
(veselos euro)

A

B

C

D

E

01
Debitori no pārapdrošināšanas, cedētās pārapdrošināšanas (retrocesijas) operācijām

100

    

X

  
Debitori no tiešās apdrošināšanas operācijām

200

    

 

  
Kreditori no pārapdrošināšanas, cedētās pārapdrošināšanas (retrocesijas) operācijām

300

    

X

  
Kreditori no tiešās apdrošināšanas operācijām

400

    

 

  
Mūža rente (anuitātes), kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem*

500

X

X

X

  

* Uzrāda atsevišķi informāciju tikai par to mūža renti (anuitātēm), kas rodas no nedzīvības apdrošināšanas līgumiem, kura pārskatu veidnē L.08. atspoguļota kopā ar pamatprodukta apdrošināšanas līguma saistībām.

L.10.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Pārskats par saņemtajām sūdzībām

 

                                
(pārskata perioda beigu datums)                                
                                 

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Kopā (skaits)

Sūdzību skaits sadalījumā pa iemesliem

Izplatīšanas process
(klientam sniegtā informācija, polises noslēgšanas process)

Administrēšana un apkalpošana

Līguma noteikumi (ārpus atlīdzības procesa)

Apdrošināšanas maksas (prēmija, komisijas, atskaitījumi)

Atlīdzības (process, atlīdzības atteikums un apmērs)

Regresa un subrogācijas prasības

Cits iemesls

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

Latvijā

Dalībvalstu un ārvalstu filiālēs un izmantojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu

A

B

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15
Nedzīvības apdrošināšana kopā

100

                              
Nelaimes gadījumu apdrošināšana

101

                              
Veselības apdrošināšana

102

                              
Sauszemes transporta apdrošināšana

103

                              
Dzelzceļa transporta apdrošināšana

104

                              
Gaisakuģu apdrošināšana

105

                              
Kuģu apdrošināšana

106

                              
Kravu apdrošināšana

107

                              
Īpašuma apdrošināšana pret uguns un dabas stihiju postījumiem un pret citiem zaudējumiem

108

                              
Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

109

                              
Gaisakuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

110

                              
Kuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

111

                              
Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

112

                              
Kredītu apdrošināšana

113

                              
Galvojumu apdrošināšana

114

                              
Dažādu finansiālo zaudējumu apdrošināšana

115

                              
Juridisko izdevumu apdrošināšana

116

                              
Palīdzības apdrošināšana

117

                              
OCTAA

118

                              
Dzīvības apdrošināšana kopā

200

                              
Tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana

210

                              
t. sk. tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

211

                              
Dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu

220

                              
t.sk. dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

221

                              
Dzīvības apdrošināšana bez uzkrājuma veidošanas

230

                              
Mūža pensijas apdrošināšana

240

                              
Laulības un bērna piedzimšanas apdrošināšana

250

                              
Tontīnas

260

                              
Kapitāla izpirkšanas darījumi

270

                              

L.11.

Finanšu tirgus dalībnieka nosaukums:

Pārskats par apdrošināšanas izplatīšanas kanāliem

_______________________________                  
(pārskata perioda beigu datums)                  

(veselos euro)

Pozīcijas nosaukums

Pozīcijas kods

Bruto parakstītās prēmijas Latvijā, kopsumma

Bruto parakstītās prēmijas Latvijā sadalījumā pa izplatīšanas kanāliem

T. sk. digitālā pārdošana

Tiešā (pašu) pārdošana

Brokeri

Aģenti, kas nav kredītiestādes

Kredītiestādes kā aģenti

Papildpakalpojuma starpnieki

Digitālā tiešā (pašu) pārdošana

Digitālā pārdošana ar citu izplatītāju starpniecību

A

B

01

02

03

04

05

06

07

08
Nedzīvības apdrošināšana kopā

100

                
Nelaimes gadījumu apdrošināšana

101

                
Veselības apdrošināšana

102

                
Sauszemes transporta apdrošināšana

103

                
Dzelzceļa transporta apdrošināšana

104

                
Gaisakuģu apdrošināšana

105

                
Kuģu apdrošināšana

106

                
Kravu apdrošināšana

107

                
Īpašuma apdrošināšana pret uguns un dabas stihiju postījumiem un pret citiem zaudējumiem

108

                
Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

109

                
Gaisakuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

110

                
Kuģu īpašnieku civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

111

                
Vispārējās civiltiesiskās atbildības apdrošināšana

112

                
Kredītu apdrošināšana

113

                
Galvojumu apdrošināšana

114

                
Dažādu finansiālo zaudējumu apdrošināšana

115

                
Juridisko izdevumu apdrošināšana

116

                
Palīdzības apdrošināšana

117

                
OCTAA

118

                
Dzīvības apdrošināšana kopā

200

                
Tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana

210

                
t.sk. tirgum piesaistītā dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

211

                
Dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu

220

                
t.sk. dzīvības apdrošināšana ar uzkrājuma veidošanu pensijai

221

                
Dzīvības apdrošināšana bez uzkrājuma veidošanas

230

                
Mūža pensijas apdrošināšana

240

                
Laulības un bērna piedzimšanas apdrošināšana

250

                
Tontīnas

260

                
Kapitāla izpirkšanas darījumi

270

                

Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks

 

2. pielikums
Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra
noteikumiem Nr. 320

Izmantotie kodi un pazīmes

Nosaukums

Kods

Skaidrojums
Darījuma partnera sektora kods SK11 Nefinanšu sabiedrības
SK121 Centrālā banka
SK122 Noguldījumus pieņemošas sabiedrības, izņemot centrālo banku
SK123 Naudas tirgus fondi
SK124 Ieguldījumu fondi un AIF, izņemot naudas tirgus fondus
SK125 Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondus
SK126 Finanšu palīgsabiedrības
SK127 Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevēji
SK128 Apdrošināšanas sabiedrības
SK129 Pensiju fondi
SK1311 Centrālās valdības
SK1312 Pavalsts valdības
SK1313 Vietējās valdības
SK1314 Sociālās nodrošināšanas fondi
SK14 Mājsaimniecības
SK15 Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas
Termiņa dalījuma pazīme 00M12M Līdz 1 gadam (ieskaitot)
01G02G No 1 gada līdz 2 gadiem (ieskaitot)
02G05G No 2 gadiem līdz 5 gadiem (ieskaitot)
05G99G Virs 5 gadiem
Aktīva, kas turēts tirgum piesaistītos līgumos, pazīme IV71 Tirgum piesaistīts
IV72 Nav tirgum piesaistīts

Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks

01.01.2025
Pašvaldību saistošie noteikumi
Administratīvās atbildības ceļvedis
Pilnā versija Par Likumi.lv
X logo facebook logo youtube logo instagram logo
© Oficiālais izdevējs "Latvijas Vēstnesis"